校财务室工作流程

校财务室主要工作职责是确保学校日常运转，对学校经济活动进行核算和监督，对财务凭证进行审核和整理，按照相关文件对服务性收费和代收费进行收取、核退和结算，对学校大型支出进行财经监管，对学校重大决策进行政策性信息和数据性提供，做好学校各项统计工作的数据支持，完成上级主管单位布置的各项任务，配合好各级监管部门的检查工作，完善学校各项基础信息采集工作等。

一．学校账务原始凭证报销审核工作办理流程。

（一）固定资产类报销审核。

1. 供应商持发票、购买手续到负责科室由经办人签署经办及事项说明。

2. 经办人到固定资产管理员处进行固定资产登记，由固定资产管理员登记并打印出固定资产验收单。

3. 经办人将发票、购买手续、固定资产验收单移交校财务室进行账务处理。

（二）办公用品类报销审核。

1. 供应商持发票、购买手续到仓库由仓库管理员处打印入库单。

2. 供应商持发票、购买手续、入库单到负责科室由经办人签署经办及事项说明。

3.经办人将发票、购买手续、入库单移交校财务室进行账务处理。

（三）印刷类报销审核。

1.供应商持发票、印刷审批单、印刷明细到负责科室由经办人签署经办及事项说明。

2.经办人签署后，报学部分管校长、执行校长进行核对签字。

3.经办人将核对签字后的发票、印刷审批单、印刷明细移交财务室进行账务处理。

（四）文化宣传、耗材类报销审核。

1.供应商持发票、审批单、明细表到负责科室由经办人签署经办及事项说明。

2.经办人将核对签字后的发票、审批单、明细表移交财务室进行账务处理。

（五）维修类报销审核。

1.维修商持发票、维修审批单、明细表到校总务处由经办人签署经办及事项说明。

2..经办人将核对签字后的发票、审批单、明细表移交财务室进行账务处理。

（六）差旅类报销审核

1.出差人持发票（视实际情况而定）、培训通知、出差审批单报分管科室、执行校长、校长进行签字。

2.出差人持签字后的发票（视实际情况而定）、培训通知、出差审批单移交校财务室进行审核，并填写差旅费（培训费）报销单。

3.填写无误后，留校财务室进行账务处理。

（七）其他日常支出类报销审核

1.经办人取得发票、明细单后，进行审核并签字确认。

2.经办人将已签署经办的发票、明细单报送分管校长、执行校长进行签字。

3.经办人将所有材料移交校财务室进行账务处理。

备注说明：

1. 各学部、校综合办、校总务处负责通知所有供应商在每月25日之前，将发票及所有手续完善，移交财务室，财务室进行汇总。

2. 所有发票由校财务室主任统一报校长审核签字，报审时间为每月10-15日，过期不再签字。

3.数额在一万元以上的发票（含一万元）应提供学校三重一大报告

4.所有采购必须严格按照政府采购有关要求执行。

二．服务性收费和代收费收取、退费工作办理流程。

（一）就餐费收取、退费工作

1.每月29日前，各学部分管学生就餐工作的领导将次月本学部就餐学生账单转至校财务室。

2.次月1日，校财务室将账单导入平台进行收费，收费期间每天向各学部进行交费信息反馈。

3.收费工作完成后，校财务室将各班级缴费明细转至餐管办，餐管办根据交费信息进行人数清点和确认。

4.月末，班主任持餐管办证明到校财务室进行餐费退费结算，填写退费审批单并逐级审核签字。

5.每月最后一天，校财务室根据退费单进行账务处理。

（二）校服费收取工作

1.各学部按照要求，每学年初启动校服征订工作。

2.根据政府公开招标，确认中标厂家及中标价格（不得超过上级有关部门文件限额）。

3.签字校服采购合同。

4.各学部上报自愿采购校服学生采购信息，填报校服款收费账单并移交校财务室。

5.校财务室将账单导入平台进行收费，收费期间每天向各学部进行交费信息反馈。

6.校财务室对接校服厂家，跟踪校服交付、调换流程，查要质检报告及二次送检。

7.统计各学部经济困难学生减免申请表，校财务室根据各学部反馈信息进行汇总后，由校服厂家开具发票报市教育系统会计结算中心进行结算。

（三）作业费收取工作

1.每学期第一周，各学部统计自愿购买作业学生信息。

2.各学部填制作业费收费账单，校财务室进行汇总。

3.校财务室将账单导入平台进行收费，收费期间每天向各学部进行交费信息反馈。

4.校财务室对接印刷厂，跟踪作业交付、调换流程。

5.根据各学部作业订购情况及时和印刷厂进行沟通，由印刷厂开具发票报市教育系统会计结算中心进行结算。

（四）课后服务费收取工作

1.每月29日前，各学部分管课后服务工作的领导将次月本学部参加服务的学生账单转至校财务室。

2.次月1日，校财务室将账单导入平台进行收费，收费期间每天向各学部进行交费信息反馈。

3.收费工作完成后，校财务室将各班级缴费明细转至各学部，各学部根据交费信息进行人数清点和确认。

4.月末，班主任持教导处证明到校财务室进行课后服务费退费结算，填写退费审批单并逐级审核签字。

5.由校财务室报市教育系统会计结算中心进行退费结算。

三．餐厅财务管理工作办理流程。

（一）每月1-3日，餐厅财务到银行进行对账，打印每日银行流水。

（二）每月5-12日，餐厅财务进行餐厅账务处理。

（三）每月13-15日，餐厅财务进行原始凭证装订，打印每月报表，并在公示栏进行公示。

四．校方责任险办理工作办理流程。

（一）每学年初，各学部分管校方责任险工作的科室负责按照校财务室转发的模板进行学生信息统计。

（二）学生信息统计必须包含所有学籍在我校的学生和人在我校学籍不在我校的学生。

（三）各学部信息统计表纸质版需由班主任、分管科室领导、分管校长、执行校长签字，一式两份，一份留分管科室存档，另一份留校财务室作为附件上报市教育系统会计结算中心进行入账处理。

（四）电子版同时发送校财务室办公邮箱：tzslqsyxxcws@163.com

五．慈善一日捐工作办理流程

（一）每学年末，各学部工会主席发动教师进行慈善一日捐。

（二）各学部收齐后，将捐款明细、捐款转至校财务室。

（三）校财务室上交联区财务室。

六．事业统计工作办理流程

（一）每季度末，由两部学籍管理员核对学籍信息，将学生变化表纸质版签字后移交校财务室。

（二）校财务室根据学生变化表进行事业统计报表季报填制。

（三）每年下半年由事业统计工作领导小组组织校综合办公室、校总务处、校财务室、各学部教导处进行事业统计工作，统计内容包含学生学籍信息、教师任课信息、师生综合信息、校舍信息、固定资产信息、电教化信息等各类信息，各分管领导进行纸质版签字确认。

（四）各分管领导将电子版发送至校财务室办公邮箱：tzslqsyxxcws@163.com

（五）校财务室进行各项数据的汇总整理。

（六）信息汇总无误后，由校财务室统一输入全国事业统计信息平台，生成数据上传至国家教育部。

七．编制预算工作办理流程。

（一）每年年初，成立学校年度预算编制工作小组。

（二）校财务室通报新年度日常运转需用经费额度和学校上年度收支情况。

（三）各学部、各直属科室根据新年度工作计划，制定年度资金使用计划，填写申报说明。

（四）工作小组集体审议各学部、各直属科室申报计划。

（五）校财务室进行数据汇总，填制编制预算总表和附属套表，并上报市教育系统会计结算中心审批。

八．绩效工资编制和发放工作办理流程。

（一）每学期末，校财务室将联区财务室下发的各校绩效工资额度进行分学部归口。

（二）各学部根据《绩效工资分配方案》制定本学部教师绩效工资。

（三）各学部对绩效工资进行公示，公示后分管校长、执行校长在纸质版确认签字，一式两份，一份学部留存，一份交校财务室留存。

（四）各学部将电子版转发至校财务室办公邮箱：tzslqsyxxcws@163.com

（五）校财务室进行汇总整理，纸质版由校长审阅签字后，报市教育系统会计结算中心进行审批发放。

九．工会费收取工作办理流程

（一）校财务室根据各工会会员工资核算应交工会费金额。

（二）各学部工会主席对工会会员进行通知并收取工会费。

（三）各学部收齐后，将工会费明细、捐款转至校财务室，电子版转发至校财务室办公邮箱：tzslqsyxxcws@163.com

（四）校财务室上交联区财务室。

十．教辅教参订购工作办理流程。

（一）每学期末，校财务室将教师所用教辅教参征订表发至各学部教导处。

（二）各学部教导处根据各学部课程安排、教学安排填写教辅教参征订表。纸质版由各学部教导处主任、分管校长、执行校长签字确认，纸质版一式两份，一份学部留存，一份校财务室留存，电子版转发至校财务室办公邮箱：tzslqsyxxcws@163.com。

（三）校财务室进行汇总统计，上报联区财务室和市新华书店。

（四）新学期开学前，校财务室负责与新华书店对接，确定教参教辅到校时间，到校后由各学部教导处负责领取并发放，发放情况及时和校财务室进行反馈，校财务室进行协调新华书店进行调换，直至发放工作结束。

十一．政府采购工作办理流程。

（一）校财务室每学年向各学部、各直属科室转发市财政局有关政府采购的文件，并进行讲解。

（二）分学部、直属科室进行上报采购计划、采购控制价，电子版转发至校财务室办公邮箱：tzslqsyxxcws@163.com。

（三）校财务室按照办公设备类、维修工程类、基础建设类进行分开填制、打印资金证明。

（四）资金证明报学区签字盖章后，上交市教体局有关科室签字审批，由市教体局勤俭办统一办理政府采购流程。

（五）采购工作结束后，各口按照采购合同接收物品，核验物品情况，并在验收单签字确认。

十二．各类合同签订和归档工作办理流程。

按照财经纪律的要求，学校大型采购、维修、文化建设、服务购买等经济活动必有签订正式合同。

（一）各学部和各直属科室根据学校通过的预算方案、三重一大会议纪要等材料组织各项合同的制定工作，每一份合同要求清晰约定服务内容、价格、期间、质保等信息。

（二）各学部、各直属科室报校长进行合同审批签字，由校综合办公室加盖公章，一式四份，供应商一份、学部留存一份、校财务室留存一份、市教育系统会计结算中心入账一份。

（三）校财务室根据服务类、建设类、设备类、文化类等分类进行整理存档。

十三．审计工作办理流程。

根据教体局有关文件要求，大型支出和服务必须有第三方审计公司介入审计，出具审计报告，按照审计数额进行支付。

（一）需要审计的支出由安排科室经校长同意后，报校财务室进行审计备案。

（二）校财务室按照备案向第三方审计公司准备委托材料，同时将报审需要的材料目录转发至安排支出的科室负责人，由该负责人准备报审材料。

（三）校财务室对报审材料进行初审。

（四）校财务室组织有关责任人对报审材料进行签字确认，同时交第三方审计公司。

（五）第三方审计公司进行审计工作，校财务室负责和有关科室进行对接。

（六）审计书出具后，校财务室组织责任人进行审阅，待施工方签字盖章后，校财务室主任、安排支出的科室负责人报校长签字审阅。

（七）施工方根据审计报告开具发票，进行账务处理流程。

（八）校财务室根据分类进行审计报告归档整理。

十四．工资查询工作办理流程。

（一）市教体局每月下旬下发上月工资明细

（二）教师可直接到校财务室查询本人工资情况。

十五．加班餐申请工作办理流程。

（一）非工作时间段连续工作四小时以上，各学部可以申请工作餐。

（二）分管科室负责人填写工作餐申请表，报分管校长、执行校长、校长签字后，经校财务室审定工作餐申请表附件无误后，餐厅财务转至餐管办进行工作餐安排。

（三）工作餐申请表附件包含加班活动方案、加班人数明细、加班审批表等材料。

十六．聘任教师工资发放工作办理流程。

（一）校财务室将聘任教师工资发放电子版转至各学部。

（二）各学部根据我校聘任教师工资发放制度和聘任教师每月工作情况制定工资明细。

（三）纸质版由分管校长、执行校长签字后报校长审批签字。

（四）纸质版一式两份，一份学部留存，一份由校财务室报市教育系统会计结算中心进行工资发放。

（五）电子版转发至校财务室办公邮箱：tzslqsyxxcws@163.com。

各学部务必在每月8日前完成聘任教师工资的制定和报送。

十七．班主任费发放工作办理流程。

（一）每学年末，校财务室将联区财务室下发的各校班主任费额度进行分学部归口。

（二）各学部根据《班主任费方案》制定本学部班主任考核和班主任费的发放表填制工作。

（三）各学部对班主任费进行公示，公示后分管校长、执行校长在纸质版确认签字，一式两份，一份学部留存，一份交校财务室留存。

（四）各学部将电子版转发至校财务室办公邮箱：tzslqsyxxcws@163.com

（五）校财务室进行汇总整理，纸质版由校长审阅签字后，报市教育系统会计结算中心进行审批发放。

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