── 2007年1月16日在滕州市第十五届
人民代表大会第五次会议上
滕州市财政局局长　孟宪纲

各位代表：
我受市人民政府委托，向大会提交滕州市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2006年财政预算执行情况
2006年，在市委的正确领导下，全市上下坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，树立和落实科学发展观，解放思想，干事创业，全市经济和各项事业保持了持续快速健康发展的良好势头，在此基础上，财政预算执行也取得了较好的结果，圆满完成了市十五届人大四次会议确定的各项财政收支预算任务。
2006年全市财政预算执行结果：地方财政收入完成122166万元，占预算的108%，比上年增长32.8%。其中国税系统组织地方财政收入20068万元，占预算的112.1%，比上年增长42.6%；地税系统组织地方财政收入69008万元，占预算的106.9%，比上年增长33.5%；财政系统组织地方财政收入33090万元，占预算的107.7%，比上年增长26.2%。全市财政支出完成169502万元，其中灶内支出完成158985万元，占预算的114.1%，比上年增长33.5%。
全市当年地方财政收入122166万元，加中央税收返还、转移支付补助、各项结算补助、上年结转收入等59632万元，收入总计181798万元。当年财政支出169502万元，加上解上级支出和结转下年支出等11917万元，支出总计181419万元。财政收支相抵，累计净结余379万元，当年净结余9万元，连续22年实现了财政收支平衡。
2006年市级财政预算执行结果：地方财政收入完成69346万元，占预算的109.2%，比上年增长34.4%。主要收入项目完成情况是，增值税(25%部分)12738万元，占预算的104.2%；营业税（80%部分）3969万元，占预算的126.4%；企业所得税(32%部分)3125万元，占预算的125%;个人所得税(25%部分)1167万元，占预算的131.4%；耕地占用税和契税完成4073万元，占预算的156.7%；其他税收完成16540万元；非税收入完成27734万元。
市级财政灶内支出完成83748万元，占预算的122.5%，比上年增长44.5%。主要支出项目完成情况是，支持企业发展和政策性补贴支出12891万元，占预算的140.5%；农业支出、林业支出和水利气象支出4102万元，占预算的105.3%；科技三项费用和科学支出390万元，占预算的113.7%；工交、流通事业费5705万元，占预算的102.1%；文体广播事业费3322万元，占预算的117.8%；教育事业费11081万元，占预算的113.7%；卫生事业费5207万元，占预算的122.7%；其他部门事业费2613万元，占预算的102.1%；医疗保险、抚恤和社会福利救济、离退休经费、社会保障补助等支出8419万元，占预算的107.6%；行政管理费8279万元，占预算的119.8%；公检法司支出9116万元，占预算的117.2%；城市维护费3392万元，占预算的102.8%；排污费专项支出241万元；其他支出8990万元，其中按上级要求预留调资支出5100万元。
市级当年地方财政收入69346万元，加中央税收返还、各项结算补助、下级上解收入和上年结转收入等60453万元,收入总计129799万元；当年财政支出93257万元，加上解上级支出、补助下级支出和结转下年支出等36358万元,支出总计129615万元。财政收支相抵，累计净结余184万元，当年净结余7万元，财政收支平衡。
各位代表，回顾2006年的预算执行情况和财政工作，主要有以下几个方面的特点：
（一）支持经济发展，财源建设取得新成果。坚持发展第一要务，围绕做大财政经济“蛋糕”，实现财政经济良性循环，充分利用财政政策、资金、服务等手段，千方百计促进经济发展。一是服务招商引资龙头，为重点项目建设创造条件，全年直接或间接投入资金达6.61亿元。发挥财政政策资金对经济增长、财政增收的“催化剂”、“发酵粉”作用，对符合国家产业政策的重点招商引资项目，在项目用地等前期投入和基础设施建设方面给予大力支持，对能源等重点优势项目配套投入地方股份，尽可能降低项目投资者初次投入成本；对市经济开发区等企业工业园基础设施加大投入，改善投资和发展环境，财政投资设立经济开发区信用担保和民营经济信用担保公司，促进银企财政互信机制的建立，帮助企业破解资金周转难题；整合经济开发区内的村庄，建设善国苑小区，为节约与合理利用土地资源，实现工业反哺农业创造了经验。二是支持企业改制重组，促进传统骨干财源再现生机。在国有企业破产、改制、重组工作中，财政部门及时介入，严把资产清算关，突出维护职工权益，统筹兼顾各方利益，对银行债务不逃废，积极打造金融生态环境，帮助妥善安置富余人员和下岗职工，使新企业轻装上阵，老企业职工无后顾之忧。三是整合优势国有资产，拉长产业链条，提高财源贡献率。支持国有控股的辰龙集团相继建成投产两座过百万吨的煤矿，形成规模效益，并进一步拉长产业链，积极向煤化工领域发展，凤凰大化肥项目建设进展顺利。通过贷款贴息、专项资金扶持等政策，支持盈泰集团快速膨胀成为国家级大型农业产业化龙头企业集团。四是拓宽财政融资渠道，做好经营城市资产、资本文章。选准项目，用足用好上级政策，2006年，共争取上级各项专项资金2.96亿元，比上年增长63.1%，缓解了地方财政支出压力；发挥城市国有资产经营公司作用，筹措资金3.01亿元，全部用于支持经济建设和事业发展，支持城市环境治理及城市基础设施建设，显著提升了城市功能，带动了土地增值，物流繁荣，房地产市场活跃，使静态存量资产变成了动态活资金，形成了财源建设新的增长点。五是积极落实出口退税政策，当年共办理出口退税9621万元，促进了外向型企业的发展。
（二）强化收入征管，财政收入迈上新台阶。市委、市政府始终高度重视财税工作，围绕12亿元的收入目标，市政府定期召开财政经济运行分析和社会综合治税工作会议，及时协调解决组织收入工作中出现的矛盾和问题。各级人大、市政协对财税工作给予特别的关注和支持，多次视察，亲临指导。国税部门通过开展宏观税负分析，找出了税收征管中的薄弱环节，提高了税收征管的水平与效率。地税部门细化目标管理考核，积极推行多元化纳税申报和缴款方式，建立完善征查互动机制，不断提高社会综合治税水平，掌握了税收征管主动权。财政部门立足全局，围绕提高地方财政收入“两个比重”，积极做好收入调度及工作协调，全面推广“非税收入征管系统”，有效杜绝了滞留、坐支非税收入的现象。各镇街党政将财税工作摆在突出重要的位置，全力以赴支持财税部门抓好收入征管。金融和公检法等有关职能部门密切配合，通力协作，全市上下形成了合力攻坚、综合治税的良好氛围。2006年全市地方财政收入月均入库1亿元，收入进度、增幅和增收净额继续保持了强劲的增长势头，创历史最好水平。
（三）统筹安排支出，财政保障能力得到新提升。按照公共财政的要求，坚持以人为本，坚持有所为、有所不为，突出支出保障重点，不断优化支出结构，让广大干部群众更多地享受到公共财政改革与发展的成果。一是把工资发放摆在财政支出的首位，进一步加大了对镇街财政的转移支付力度，安排近2000万元专项补助资金帮助镇街落实新的增资政策，全市行政事业单位在职干部职工及离退休人员工资水平显著提高，全年市乡两级共新增工资性支出8856万元。二是对社会保障支出给予充分保证。2006年，社会保障支出达2.1亿元，比上年增长47.3%，使2.1万名城乡低保人员、下岗职工、企业军转干部的生活有了稳定保障。三是关注“三农”问题，全力推进社会主义新农村建设。市财政对“三农”方面的投入达2.2亿元，农村基础设施、农民生产、生活条件进一步改善，促进了农业和农村经济增长方式的转变，促进了农业效益的提高和农民收入的增加。扎实推进新型农村合作医疗工作，共筹集专项资金3633万元，全市21个镇街共有24.7万户、75.9万人参加了新型农村合作医疗，全年共报销医药费2498万元。投入2652万元实施了“村村通”自来水、“村村通”硬化道路、沼气推广、“文明生态村”、“关爱女孩”、镇街卫生院升级改造、养老院建设、农民工培训等利民工程。广大农民群众通过粮食直补、农业生产资料综合补贴、冬小麦及夏玉米良种补贴、大型农机具购置补贴，取消农业特产税、取消农业税，年直接减负增收近1.2亿元。四是教育、科技、公共卫生等重点支出得到有效保障。安排教育专项经费3000万元，进一步改善了城乡办学条件。全年共拆除农村中小学D级危房1.6万平方米，新建校舍3.6万平方米，对农村困难家庭和城市低保家庭学生实施了“两免一补”政策。市财政对科技的投入比上年增长30.5%，对公共卫生的投入比上年增长25.7%，各项法定支出增长幅度均达到了法定要求。
（四）坚持依法理财，财政管理与改革实现新突破。按照深化财政改革的要求，结合滕州实际，积极探索加强财政管理、深化财政改革的新路子。以国家统一实施政府收支分类改革为契机，积极做好实施部门预算和国库集中支付改革的前期准备工作。依托“非税收入征管系统”，加强票据发放与缴销管理，认真落实“收支两条线”和“收缴分离”政策。严格实施“预算控制、过程控制、结算控制、决算控制”制度，财政投资的规范化管理机制日益健全，财政投资评审覆盖范围进一步拓宽，2006年财政投资报审值33196万元，审定值26225万元，节约支出6971万元，审减率达21%，保证了财政支持经济发展和项目建设的有效性。认真贯彻执行《政府采购法》，政府采购监管体系进一步健全，采购效益稳步提升，2006年实现政府采购金额29028万元，节约资金5160万元，节支率达15.1%。强化监督管理，健全完善“月审查”、“双控制”等制度，认真组织开展了非税收入专项资金检查、“收支两条线”专项检查、会计信息质量检查、物业“两金”专项检查、建筑规费专项检查，严肃了财经纪律，取得了明显的增收节支效果。积极组织会计人员继续教育，加强了对会计人员从业资格网络管理系统建设，会计人员的职业道德及政策业务水平得到显著提高。
各位代表，2006年我市财政经济持续快速健康发展，社会各项事业全面进步，财政收入保持了高速增长，财政综合保障能力明显增强。这些成绩的取得，是在市委正确领导下，全市上下共同努力、奋力拼搏的结果。
在肯定成绩的同时，还应该清醒地看到在财政经济运行中仍然存在一些比较突出的矛盾和问题。主要表现在：经济结构、财源结构不够合理和优化，地方财政收入占GDP的比重和税收收入占地方财政收入的比重均有待进一步提高；财政综合实力还不强，人均财力仍然偏低，而法定支出增长、人员工资较快增长、社会保障扩面、社会主义新农村建设等均需要财政拿出更多的资金给予支持，财政收支矛盾仍比较突出；部分镇街财政困难的局面还没有从根本上得到改观，财政统筹城乡协调发展的压力很大；创建节约型社会，“过紧日子”的思想在个别单位和个别人员中树立的不够牢固，铺张浪费的现象仍然存在，支出结构还需进一步优化，支出管理还需更加严格，等等。对此，我们一定要高度重视，在今后的工作中认真努力加以解决。
二、2007年财政预算草案
根据中央、省、市经济工作会议部署，结合我市财政经济工作实际，2007年全市财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，树立科学理财观，做好“经营财政”文章，完善公共财政机制，按照全市经济和社会发展的任务目标要求，突出组织收入和运作资金两大重点，拓宽财政投融资渠道，积极培植壮大财源，依法强化税费征管，着力推进部门预算编制、国库集中支付、财政投资评审和国有资产管理改革，促进全市经济社会全面协调又好又快发展。
2007年，全市地方财政收入预算安排152700万元，比上年增长25％，工作目标争取完成158800万元，增长30%以上。地方财政收入预算加预计中央税收返还、结算补助和上年结转收入等49162万元，收入总计201862万元。财政灶内支出预算安排188917万元，加预计上解上级支出及结转下年支出12945万元，支出总计201862万元。财政收支相抵，预算安排是平衡的。
市级地方财政收入预算安排86680万元，比上年增长25%。主要收入项目安排情况是：增值税（25%部分）16305万元，增长28%；营业税（80%部分）5160万元，增长30%；企业所得税（32%部分）4188万元，增长34%；个人所得税（25%部分）1552万元，增长33%；契税和耕地占用税3000万元；国有资本经营收入18000万元，增长32.6%；专项收入9298万元，增长30.6%；其他各项收入29177万元。市级财政灶内支出预算安排96363万元，剔除收入分配制度改革不可比因素后，比上年增长19.5%。按照2007年新的政府收支分类科目，主要支出项目情况：一般公共服务15269万元，增长11.2%；公共安全10587万元，增长15.6%；教育13671万元，增长21.7%；科学技术488万元，增长22%；文化体育与传媒1682万元，增长20.7%；社会保障和就业7369万元，增长20.2%；医疗卫生9048万元，增长19.4%；环境保护648万元，增长23.9%；城乡社区事务7854万元，增长20.1%；农林水事务4844万元，增长22.9%；交通运输480万元，增长20.6%；工业商业金融等事务17294万元，增长26.8%；总预备费1900万元，占总支出的2%。需要说明的是，为更加准确地反映政府收支活动，国务院决定从2007年1月1日起在全国范围内实施政府收支分类改革，支出科目较2006年有较大的调整。为便于数据比较，市财政部门按照财政部统一要求，对2006年支出决算数按新科目进行了转换，上述各项支出增长比例是按与转换后的新科目对比计算的。
根据以上预算安排，市级当年地方财政收入86680万元，加预计中央税收返还、各项结算补助、下级上解收入和上年结转收入49677万元，收入总计136357万元；当年财政灶内支出96363万元，加预计上解上级支出、对镇街补助支出和结转下年支出39994万元，支出总计136357万元。财政收支相抵，预算安排是平衡的。
三、全面完成2007年财政预算任务，促进经济社会协调发展
全面贯彻落实科学发展观，积极构建社会主义和谐社会对财政工作提出了新的更高的要求。我们将按照中央、省、市财政经济工作会议精神，按照全市经济工作会议“一二三四五六”的工作要求，采取更加扎实有力的措施，继续深化各项财政改革，充分发挥好财政职能作用，强化公共财政建设，全面完成今年的各项财政预算任务，促进全市经济社会事业在新的起点上实现又好又快发展。
（一）围绕增强财政发展后劲，促进经济结构调整和经济增长方式转变。抓住我市被省财政确定为区域经济协调发展示范县的良好机遇，着力推动经济结构调整和经济增长方式的转变，集中资金解决影响县域经济持续健康协调发展的突出问题，真正让财政成为全市经济发展的“动力源”、“助推器”。以贷款贴息、以奖代投等方式扶持具有比较优势和成长潜力的项目与产业，积极培育对经济发展具有强劲支撑和拉动作用的财源项目，促进产业集聚，推进财源建设。大力支持农副产品加工龙头企业发展，重点扶持盈泰集团、德力盈公司、海风冠都等企业发展，形成产业链，促进农业结构调整。大力支持企业实施名牌战略，提升企业核心竞争力。支持发展循环经济，支持新型工业化。继续加大对市经济开发区等企业工业园基础设施及重点招商引资项目建设的支持力度，提高园区承载能力。加快发展现代服务业，提高第三产业的税收贡献能力。具体措施，一是利用好中央、省、市财政进一步加大对社会主义新农村建设的支持政策，选好项目，争取政策和资金。二是用好城市国有资产经营公司、企业国有资产经营公司平台，加强与国家开发银行等金融机构的合作，以国有资本融汇更多的发展资金，支持城市基础设施和公益事业重点项目建设。三是组建国有控股担保公司，实现存量资金的倍增效益，支持成长型中小企业快速发展。四是继续构筑“大财政”格局，统筹管理预算内外资金，科学调度，实现资金效益最大化。五是认真落实促进招商引资政策，积极吸引国内和境外投资公司参与滕州经济发展。通过以上措施，融汇资金，增强财政调控能力，促进全市经济社会全面协调发展。
（二）围绕提高“两个比重”，进一步强化收入征管。财政是经济发展的晴雨表，地方财政收入“两个比重”是地方财政经济发展水平和收入征管水平的综合体现。要确保2007年财政收入预算及任务目标的全面完成，有效提高地方财政收入“两个比重”，在发展经济、壮大财源的同时，必须采取更加有力的措施，充分挖掘税源潜力，突出抓好均衡入库，努力提高收入质量，做到应收尽收。一是进一步加大社会综合治税力度，大力推行税收执法责任制，健全以协税护税和涉税信息提供为主要内容的综合治税网络，进一步抓好对重点税源、重点行业、重点部位的税源监控，严格依法征管。要在管理规范化上下功夫，加强税法宣传和协税护税体系建设，推进税收稽查检查工作的规范化，严厉打击各种偷漏税行为，促进税收征管质量和全社会纳税意识的提高，确保各项税收及时、足额上缴入库。二是加强政府非税收入管理，改善非税收入的内部结构和征管质量。认真清理和规范行政事业性收费，加强财政票据管理，推广应用好“非税收入征管系统”，将应纳入预算管理的收入及时足额上缴国库。加强对国有和国有控股、参股企业的监管和绩效评价，在促进国有经济做优做强的同时，规范国有企业年薪制和利润分配制度。认真贯彻国办发［2006］100号文件精神，将土地出让收支纳入预算，实行“收支两条线”管理，防止国有土地资产收益流失。三是及时分解收入任务，明确征管责任，加强对各征收机构、各镇街收入情况的日常调度，及时协调解决收入征管过程中出现的矛盾和问题，形成征管合力，确保财政收入均衡入库和稳定增长，努力将经济发展的成果及时充分地体现到财政增收上来。
（三）围绕加强公共财政建设，突出财政保障重点。虽然我市财政状况有所好转，但面对新的财政经济形势，创建节约型社会的观念，勤俭办事业的作风仍然要长期坚持。要按照“两个务必”和建立公共财政的要求，突出以人为本，坚持厉行节约、精打细算，从严控制一般性支出，把有限的财政资金更多地用在保证工资发放、保持社会稳定和支持公益事业发展上。通过进一步调整完善市镇财政体制，调动镇街发展经济，增收节支的积极性。适当增加对困难镇街增资转移支付补助，年内分阶段统一镇街之间教师工资发放标准。牢固树立为民理财的意识，按照公共财政的要求，着力解决事关人民群众切身利益的突出问题，确保离休人员“两费”、城市居民最低生活保障、下岗职工基本生活费和破产企业职工养老保险金等社会保障支出。支持建立和完善全民医疗保险、城乡大病救助、“零就业家庭”再就业保障等制度，进一步完善就业服务体系、社会保障体系和社会救助体系。强化对社保资金收支的监管，确保各项保障资金及时发放到位，切实解决好城乡困难群众的生活问题, 努力维护社会和谐稳定。关注农村、关心农民、支持农业，积极推进农村综合配套改革，全面落实各项支农、补农政策，及时兑现各项惠农资金，促进农业和农村经济增长方式转变，努力改善农民生产、生活条件；全面实施农村义务教育经费保障机制改革，全面免除农村中小学义务教育杂费，切实保证新机制的即时运行，继续全面改造中小学D级危房；继续推进新型农村合作医疗制度改革，扩大参合农民范围，更好地解决农民“因病致困、因病返贫”的问题。继续做好农村“五保”集中供养工作，提升镇街敬老院水平。加大维护社会稳定方面的支出，为全市营造一个安定安全的改革发展环境。继续大力支持教育、科学、文化、体育等重点事业发展。支持医疗服务体系建设，设立专项资金，切实提高基层卫生院软硬件水平和创收能力，适当增加对卫生事业单位的补助。继续支持城乡环境综合整治和循环经济发展，加强资源节约和环境保护，深入推进生态市建设，改善人居、创业环境，提升城市形象。财政投向更多地体现普惠性要求，让全市干部职工和人民群众在财政改革发展中得到更多实惠，促进经济的持续发展和社会的公平和谐。
（四）围绕提高理财水平，深化各项财政管理制度改革。着眼长远，统筹兼顾，服务大局，贯彻积极财政平衡、动态财政平衡的思想，丰富“经营财政”的内涵，进一步提高为民理财的水平。结合政府收支分类改革，扩大政府收入统计和控管范围，全方位、多层面聚集经济和事业发展资金，构筑县域“大财政”格局。坚持在财政资金整体动态平衡的前提下，科学运作、统筹调度，及时解决经济、社会发展中时效性强的工资发放、突发性事件、重点工程建设等热点、难点问题对资金的需求。建立健全公用支出定额标准，对专项支出实行项目库动态管理，选择有代表性的单位进行规范的部门预算编制改革试点，细化部门预算编制。强化预算约束，加强专项资金监管，建立健全专项转移支付、国债资金、彩票公益金、各种专项补助资金管理制度，做到专款专用，严禁挪用。逐步建立财政支出绩效考评制度，通过对预算项目执行结果的绩效评价，使执行效果与预算编制有机结合。着力推进国库集中收付制度改革，健全国库单一账户体系，规范财政性资金账户管理，财政收入直接缴入国库或财政专户，财政支出通过国库单一账户体系支付到商品或劳务供应者，减少中间环节，保障财政资金安全、规范、有效运行。进一步完善政府采购制度，提高财政资金使用效益。继续深化“收支两条线”、财政投资评审和国有资产管理体制改革，加强融资平台和债务风险预警机制建设，推进“金财工程”和财政队伍自身建设。重视和加强财政监督及会计管理工作，运用现代手段搞好资金资产运行和会计人员行为的全过程监管。进一步清理财政支出范围，开展专项监督检查，切实维护预算的严肃性和权威性，严肃查处各种违反财经法规、政策的行为，进一步规范财政经济秩序。
各位代表，2007年我市财政经济工作面临着许多新的机遇和挑战，财政收支预算任务光荣而艰巨。要全面完成全年财政工作目标任务，必须付出更多的心血和汗水。我们决心在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，认真落实本次会议的有关决议，全面贯彻科学发展观，振奋精神，锐意改革，开拓创新，扎实推进财政改革与发展，不断提高财政保障能力，促进我市经济又好又快发展，促进社会各项事业全面进步，为富民强市，建设文明和谐新滕州做出新的更大的贡献。