——2006年1月11日在滕州市第十五届
人民代表大会第四次会议上
滕州市财政局局长 孟宪纲

各位代表：
我受市人民政府委托，向大会提交滕州市2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2005年财政预算执行情况
2005年，在市委的正确领导下，全市上下坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领全局，按照“一个龙头、四大重点、四项保证措施”的工作思路，埋头苦干，加快发展，全市经济和各项事业继续保持了持续快速健康发展的良好势头，财政预算执行也取得了较好的结果，超额完成了市十五届人大三次会议确定的各项财政收支预算任务。
2005年全市财政预算执行结果：地方财政收入完成92000万元，占预算的119.3%，比上年同口径增长47%。其中国税系统组织地方财政收入14068万元，占预算的113%，比上年增长41.3%；地税系统组织地方财政收入51710万元，占预算的108.4%，比上年增长35.5%；财政系统组织地方财政收入26222万元，占预算的154.5%，比上年同口径增长81.4%。全市财政支出完成125014万元，其中灶内支出完成119063万元，占预算的118.6%，比上年增长34.9%。
全市当年地方财政收入92000万元，加中央税收返还、转移支付补助、各项专款、各项结算补助、上年结转收入等44796万元，收入总计136796万元。当年财政支出125014万元，加上解上级支出和结转下年支出等11412万元，支出总计136426万元。财政收支相抵，累计净结余370万元，当年净结余9万元，连续21年实现了财政收支平衡。
2005年市级财政预算执行结果：地方财政收入完成51606万元，占预算的128.5%，比上年同口径增长55.4%。主要收入项目的完成情况是，增值税(25%部分)9553万元，占预算的108.5%;营业税（80%部分）2512万元，占预算的72.6%；企业所得税(32%部分)1976万元，占预算的114.8%; 个人所得税(25%部分)702万元，占预算的123.4%;耕地占用税和契税完成5603万元，占预算的431%;其他税收完成13123万元;非税收入完成18137万元。
市级财政灶内支出实现57965万元，占预算的130.3%，比上年增长41.6%。主要支出项目的完成情况是，支持企业发展和政策性补贴支出7143万元，占预算的114.7%;农业支出、林业支出和水利气象支出5393万元，占预算的171.8%;科技三项费用和科学支出332万元，占预算的124.8%;工交、流通事业费2041万元，占预算的152.5%；文体广播事业费2166万元，占预算的135.4%；教育事业费8902万元，占预算的121%；卫生事业费2307万元，占预算的132.4%；其他部门事业费1941万元，占预算的121.6%；医疗保险、抚恤和社会福利救济、离退休经费、社会保障补助等支出7683万元，占预算的100.4%;行政管理费5923万元，占预算的189.6%;公检法司支出7502万元，占预算的141.8%；城市维护费5068万元，占预算的241.3%;排污费专项支出325万元；其他支出1239万元。
市级当年地方财政收入51606万元，加中央税收返还、各项专款、各项结算补助、下级上解收入和上年结转收入等44688万元,收入总计96294万元;当年财政支出62710万元，加上解上级支出、补助下级支出和结转下年支出等33407万元,支出总计96117万元。财政收支相抵，累计净结余177万元，当年净结余8万元，财政收支平衡。
各位代表，回顾2005年的预算执行情况和财政工作，主要有以下几个方面的特点：
（一）支持加快发展，财政经济实力进一步增强。经济决定财政，财政反过来影响经济。财政工作应始终把支持经济发展放在首位，只有企业和经济“蛋糕”做大了，财政“蛋糕”才能做大。市财政采取多种措施支持企业和经济发展：一是发挥财政调控职能，支持企业改制和破产重组，帮助企业盘活存量资产，妥善安置富余人员和下岗职工，使新企业轻装上阵，老企业无后顾之忧。2005年财政直接或间接用于支持企业改制的资金达18802万元。二是发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，投入资金25983万元，对重点招商引资项目，在项目用地等前期投入和基础设施建设方面给予大力支持，尽可能降低项目初次投入成本；认真落实促进招商引资、重点项目发展的各项奖励、扶持政策，吸引更多的项目落户滕州。三是支持地方金融企业改革与发展，加强民营经济信用担保体系建设，促进银企财政互信机制的建立，努力为企业营造良好的融资环境。四是积极落实出口退税政策，当年共办理出口退税5800余万元，帮助盈泰集团、腾达不锈钢公司及多个外向型机床、纺织、化工企业改善资金状况，促进了外向型企业的发展。五是加大对经济开发区基础设施的投入，共投入资金1.24亿元，进一步改善了经济开发区的投资和发展环境，为招商引资打造了良好平台。通过上述措施，有力地支持了经济的快速发展，财政收入也实现了新的跨越。2005年地方财政收入达到9.2亿元，比上年增收2.7亿元，比上年实际增长41.4%，同口径增长47%。财政收入的快速增长，为服务改革发展稳定大局、促进经济和各项社会事业发展提供了有力保障。2005年全市财政支出125014万元，比上年增长35.1%。“三农”、社会保障、教育、科技、卫生等各项重点支出都得到了较好保障。
（二）加强收入征管，依法组织收入的能力显著提高。经济发展是财政增收的基础，组织收入能力的提高是财政增收的保障。市委、市政府始终高度重视财税工作，对我市财政经济形势给予了准确的判断和把握，适时确定了财政收入突破9亿元的奋斗目标。围绕9亿元的奋斗目标，市政府定期召开财政经济运行分析和社会综合治税工作会议，及时协调解决组织收入工作中出现的矛盾和问题。各级人大、市政协对财税工作给予特别的关注和支持，多次视察，亲临指导。企业纳税意识，国有控股、参股、独资企业上缴国有资产收益意识明显增强。财税部门实施精细化、扁平化、信息化管理，深入开展形式多样的税法宣传活动，推广“税控收款”、“有奖发票”，突出对重点税种、重点行业、重点企业税源的动态监控，税收征管水平和科技含量显著提高，地方财政收入“两个比重”呈现稳步提高态势。各镇街党政将财税工作摆在突出重要的位置，全力以赴协助财税部门抓好收入征管。金融和公检法有关职能部门密切配合，通力协作，全市上下形成了合力攻坚、综合治税的良好氛围。在各方面的共同努力下，2005年全市地方财政收入进度、增幅和增收净额继续保持了强劲的增长势头，创历史最好水平。
(三)突出保障重点，让公共财政的阳光照耀千家万户。坚持以人为本，确保工资及时发放，关注弱势群体，妥善解决“三农”问题，是统筹城乡经济社会全面发展、落实科学发展观、构建和谐社会和加强党的执政能力建设的必然要求。为让广大干部群众更多地享受到公共财政改革与发展的成果，市财政不断调整优化财政支出结构，突出公共财政保障重点。一是把人员工资摆到财政支出的首位，全市机关事业单位干部职工人均月工资达到1268元，比5年前增长了77.3%，人均月增资553元。两次调高镇街教师最低工资标准，市乡统一执行35%的住房补贴，市直与镇街之间的工资差距逐步缩小。为确保镇街机关事业单位人员工资及时发放，在将上级各项工资性转移支付全部分配至镇街的基础上，2005年，市财政又新增困难镇街补助220万元，新增住房补贴补助2658万元，新增全面取消农业税补助500万元，并及时安排拨付调度资金，确保了各镇街工资的及时发放。二是对社会保障等事关社会稳定方面的支出给予充分保证。按照公共财政的要求，市财政对弱势群体给予了更多关注，全市社会保障面不断扩大，2005年市财政社会保障支出达14130万元，比上年增长15.8%，全市下岗职工基本生活费、城镇居民最低生活保障、困难企业军转干部拖欠工资、新型农村合作医疗、离休干部医疗费、破产改制企业职工养老保险金、抚恤和社会福利救济等支出均得到充分保证，使13917名城市低保人员、下岗职工、企业军转干部的生活有了稳定保障，基本实现了动态管理下的“应保尽保”。实现城镇就业再就业34948人，城镇登记失业率控制在3.8%以内。三是让公共财政的温暖阳光更多地照耀农村。2005年，全市财政对“三农”方面的投入达2.08亿元，农村基础设施进一步完善，农民生产、生活条件进一步改善，促进了农业和农村经济增长方式的转变，初步形成了经济发展、财政增长、农民增收的格局；不断深化农村税费改革，提前一年全面取消了农业税，相对全面取消农业两税之前，年减轻农民负担7793万元，对种粮农民直接发放补贴1219万元，落实良种、农机购置补贴资金590万元；在全省率先对村四职干部工资实行了由市财政统筹发放，年工资总额达875万元，核定拨付经济薄弱村办公经费200万元，解决了部分农村基层组织运转难的问题，对全面提高农村基层党组织的凝聚力和战斗力起到了积极的推动作用；扎实推进新型农村合作医疗试点工作，当年共筹集专项资金1439万元，其中财政部门投入501万元，全市21个镇街19.7万户、62.9万农民参加了新型农村合作医疗，当年共报销医药费1381万元；实施了山区半山区人畜吃水工程、农村电影“2131工程”、“文明生态村”建设、农村劳动力转移培训、计划生育“四术”减免和“关爱女孩”行动，不断加大了对农村义务教育的投入。与农民群众生产、生活息息相关的“路、水、医、学”等问题正逐步得到解决，把党和政府的温暖送到了千家万户。四是教育、科技、卫生、稳定等重点支出得到有效保障。随着财政综合调控和保障能力的明显增强，市财政加大了对重点事业的支持力度，对农业、科技、教育投入的增长幅度均达到了法定要求。对中小学危房改造、“三新”工程、职业学院、墨子中学、实验小学、实验幼儿园建设等工程投入达4216万元，比上年增长55.8%。对科技的投入比上年增长33.9%。对公共卫生的投入比上年增长49%。加大资金投入，积极支持社会治安综合治理和创建“平安滕州”活动。大力支持“数字滕州”建设，滕州党政办公网、信息网建设不断完善，促进了党政信息的交流和机关事业单位办公自动化水平的提高，节约了行政经费支出，提高了办公效率。五是向城市基础设施建设投入22756万元，实施了城市道路、煤气供水管网、湿地红荷景区、善国苑小区建设，以及城市综合整治，火车站、城市主干道亮化、美化等多项城市建设工程。在实践中不断完善以市场运作为主、财政投资为辅的城建投入机制，2005年市城市国有资产经营公司新融通资金1.5亿元，有力地推动了城市化进程，为经济发展创造了良好的外部条件。
(四)依法理财，财政管理再上新水平。不断创新工作思路，积极探索加强财政管理、深化财政改革的新路子。在总结成功经验和充分调研的基础上，2005年，我市先后出台了《关于进一步深化财政改革加强财政管理的意见》、《关于进一步深化城市规划区内市级行政事业单位国有房地产管理体制改革的意见》、《关于实行政府投资项目代建制的意见》等一系列文件。按照公共财政和部门预算编制改革的要求，进一步完善了预算编制和执行的制衡机制，代发工资、国库集中支付的范围进一步扩大。依托非税收入征管系统，认真落实“收支两条线”和“收缴分离”政策。为更有效管理好政府资产，开展了行政事业单位国有资产产权登记年检及资产管理信息统计工作，并对纳入统计范围的资产建立了长效管理机制。以宣传、实施国务院新颁布的《财政违法行为处罚处分条例》为契机，加强了财政监督检查力度，与市纪委、监察局、审计局等部门联合对行政事业单位人员冒领工资、拖欠公款情况进行了清理。严格实施“预算控制、过程控制、结算控制、决算控制”制度，对全市所有财政投资项目进行监管和评审，年评审投资额25932万元，审减额6085万元，审减率达23.5%。认真贯彻执行《政府采购法》，政府采购程序进一步规范，采购范围和规模不断扩大，全年共支付采购资金16587万元，节约支出3109万元，节支率达15.8%。积极组织会计人员继续教育，加强了对会计人员任职资格的管理，会计人员的职业道德及政策业务水平得到明显提高。
各位代表，2005年我市财政经济持续快速健康发展，社会各项事业全面进步，财政收入高速增长，财政综合保障能力明显增强。这些成绩的取得，是在市委正确领导下，全市上下共同努力、奋力拼搏的结果。
在肯定成绩的同时，还应该清醒地看到在财政经济运行中仍然存在一些比较突出的矛盾和问题。主要表现在：财政实力仍不够强大，人均财力偏低，财政保障能力还比较弱，收支矛盾仍比较突出；对经济运行和重点税源的监控力度仍然不够，经济发展的成果还不能完全反映到财政收入上来；财政收入结构不够合理，财政收入占GDP的比重和税收收入占财政收入的比重还有待进一步提高；创建节约型社会，坚持勤俭办事业的思想在某些地方树立的还不够牢固，支出结构还需进一步优化等等。对这些问题必须高度重视，认真努力加以解决。
二、2006年财政预算草案
根据中央、省、市经济工作会议部署，结合我市财政经济工作实际，2006年全市财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照全市经济和社会发展的任务目标要求，狠抓增收节支，坚持统筹兼顾、量入为出、确保重点的方针，进一步发挥财政职能作用，全力支持经济发展，继续加大支农力度，强化公共财政建设，积极推进财政配套改革，促进经济和各项事业持续、快速、健康、协调发展。
2006年，全市地方财政收入预算安排113160万元，比上年增长23％。地方财政收入预算加预计中央税收返还、结算补助和上年结转收入等38748万元，收入总计151908万元。财政灶内支出预算安排139369万元，加预计上解上级支出及结转下年支出12539万元，支出总计151908万元。财政收支相抵，预算安排是平衡的。
市级地方财政收入预算安排63475万元，比上年增长23%。主要收入项目安排情况是：增值税（25%部分）12228万元，增长28%；营业税（80%部分）3140万元，增长25%；企业所得税（32%部分）2500万元，增长26.5%；个人所得税（25%部分）888万元，增长26.5%；契税和耕地占用税2600万元；国有资产经营收益15000万元，增长86.2%；专项收入5860万元，增长20.6%；其他各项收入21259万元。市级财政灶内支出预算安排68376万元，比上年增长18%。主要支出项目安排情况是：农业支出、林业支出和水利气象支出4197万元，增长33.7%；科技三项费用和科学支出343万元，增长28.9%；文体广播、教育和医疗卫生支出14815万元，增长38.5%，其中教育支出9749万元，增长32.5%；支持企业和重点项目建设支出9174万元，增长48.6%；医疗保险、抚恤和社会福利救济、社会保障支出6143万元，增长19.9%；行政事业单位离退休支出3278万元，增长29.5%；行政管理费3911万元，增长25.2%；公检法司支出7776万元，增长46.9%；城市维护费3300万元，增长57.1%；总预备费1200万元，占总支出的2%。
根据以上预算安排，市级当年地方财政收入63475万元，加预计中央税收返还、各项结算补助、下级上解收入和上年结转收入37780万元，收入总计101255万元；当年财政灶内支出68376万元，加预计上解上级支出、对镇街补助支出和结转下年支出32879万元，支出总计101255万元。财政收支相抵，预算安排是平衡的。
三、扎实推进财政改革与发展，全面完成2006年财政预算任务
2006年是实施“十一五”规划的开局之年，开好头、起好步至关重要。我们必须认真做好今年的各项工作，发挥好财政的职能作用，全面完成今年的各项财政预算任务，为经济发展作先导，为事业发展作保障，为社会保障作后盾。
(一)发挥职能作用，促进财政经济快速发展。“三财”之道，生财为本。我们将按照科学发展观的要求，结合滕州财政经济发展的实际，创新激励机制，变被动付账为主动买单，着力推动经济结构调整和增长方式的转变，大力支持企业实施名牌战略，支持发展循环经济，支持新型工业化。继续加大对“一区六园”基础设施及重点工业项目建设的支持力度，提高开发区的承载能力，促进重点工业项目尽快开工建设、投产达效。搞好城市国有资产经营公司、企业国有资产经营公司的运营，加强与国家开发银行等金融机构的合作，以国有资本融汇更多的发展资金，支持重点项目建设和城市基础设施建设。进一步加大资金争取力度，为全市经济和事业发展提供资金支持。认真落实促进招商引资、民营经济发展的各项奖励、扶持政策，完善社会服务体系，营造有利于民营经济、中小企业发展的环境。积极推进农业产业结构调整和农业产业化经营，扶持发展农村经济合作组织，支持发展特色农业，将农业财源建设的重点由生产环节转向加工、流通环节，重点支持农副产品加工龙头企业的发展，促进农民增收和财政增长。加快发展现代服务业，提高第三产业的税收贡献能力。
(二)齐抓共管，确保完成财政收入任务目标。围绕提高地方财政收入“两个比重”，进一步加大社会综合治税力度，大力推行税收执法责任制，健全以协税护税和涉税信息提供为主要内容的综合治税网络，加强对重点税种、重点行业、重点企业税源的动态监控，积极推广使用税控机和有奖发票，巩固纳税评估、纳税信誉等级管理成果，加大税收稽查力度，堵塞收入征管漏洞，不断提高依法治税水平，促进全社会纳税意识的提高，切实把经济发展的成果及时反映到财政增收上来。深化国有资产管理体制改革，及时收缴国有股股利和国有资产转让收入，积极推进土地、公有房产、政府特许权等政府资源的市场化运营，规范出让和转让行为，减少和防止政府收益的流失。继续落实好“票款分离”、“罚缴分离”等制度，用好“非税收入征管系统”，规范政府性基金减免行为，改善非税收入的内部结构和征管质量。进一步加强收入的调度与分析，及时发现和解决组织收入工作中存在的困难和问题，确保财政收入均衡入库和稳定增长。
(三)坚持以人为本，积极推进公共财政建设。虽然财政状况有所好转，但是艰苦奋斗、勤俭办事业的作风仍然要长期坚持。按照市政府《关于进一步深化财政改革加强财政管理的意见》的要求，本着规范管理、节约支出、提高效能的原则，调动各方面开源节流、当家理财的积极性，构建节约型社会。按照“两个务必”和建立公共财政的要求，厉行节约、精打细算，从严控制一般性支出，把有限的财政资金更多地用在保证工资发放、保持社会稳定和支持公益事业发展上。正确处理经济发展、财政增收、干部职工收入增加三者之间的关系，让干部职工真正从经济发展、财政增长中得到实惠，激发起干部职工干事创业的积极性和主动性。牢固树立以人为本、为民理财的意识，按照公共财政的要求，着力解决事关人民群众切身利益的突出问题。确保离休人员“两费”、城市居民最低生活保障、下岗职工基本生活费和破产企业职工养老保险金等社会保障支出，落实好就业和再就业财政扶持政策，切实解决好城乡困难群众的生活问题, 努力维护社会和谐稳定。关注农村、关心农民、支持农业，继续实施“村村通柏油”、“村村通自来水”工程，实施农村中小学危房改造工程；积极推进农村综合配套改革，全面落实各项支农、补农政策，促进转变农业和农村经济增长方式，努力改善农民生产、生活条件；落实好困难家庭中小学生“两免一补”政策，实施计划生育“关爱女孩”行动，在全市范围内推进新型农村合作医疗制度改革，把党和政府的温暖送到千家万户，促进社会主义新农村建设。加大维护社会稳定方面的支出，为全市营造一个安定安全的环境。继续支持城乡环境综合整治和循环经济发展，支持教科文卫等重点事业发展，深入推进生态市建设，改善人居、创业环境，提升城市形象，促进经济社会的可持续发展。
(四)做好“经营财政”文章，全面推进财政改革与发展。我们深刻体会到，要做好“经营财政”这篇大文章，必须牢固树立主动服从服务于经济社会发展大局的观念，用科学发展观统领财政改革和发展全局，抛弃单纯收收支支的理财观念，主动从党和政府事业发展大局出发，从经济、社会的实际需要出发，着眼长远，统筹兼顾，服务大局，经营好收入、经营好资金、经营好财政资本、经营好支出，更好地贯彻积极财政平衡、动态财政平衡的思想，促使财政工作不断跨上新的台阶。在具体工作中，要将各类财政性收入逐步纳入财政统筹和控管的范围，促进各类税收收入、非税收入、财政专项收入的全面增长，多方位、多层面聚集经济和事业发展资金，构筑县域“大财政”格局；通过财政政策、贴息、担保等形式放大财政资金，促进财源建设；在财政资金整体动态平衡的前提下，统筹调度，及时解决经济、社会发展中时效性很强的工资发放、突发性事件、重点工程建设等热点、难点问题；对国有资本进行有效整合，促进国有资产保值增值，大幅度增加国有资产收益；积极深化预算编制、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”等财政管理制度改革。按照经营财政的理念，逐步实现由单一的资金管理向资产经营、资本运作领域延伸，不断拓宽聚财渠道，促进财政理财方式的科学化、规范化、透明化。
(五)加强财政监督，规范财政经济秩序。进一步提高对财政监督管理重要性的认识，将监督管理贯穿于财政运行的各个环节，切实提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。逐步建立有效的绩效评价机制，加强财政支出的事前评审、事中监控和事后评价。进一步规范国土资源类收入的征收管理，继续清理和规范行政事业性收费，坚决取消违规的收费项目，对依法保留的行政事业性收费一律实行“收支两条线”管理。配合人事、编制部门加强财政供养人员信息系统建设，为推行机关事业单位人员编制“实名制”积极创造条件。深入开展调研，探索适合滕州实际的“乡财市管”模式。建立健全债务风险监控体系，积极防范和化解潜在的财政风险。加强对财会人员的诚信教育，严把会计人员从业资格关，努力在全市会计人员中树立敬业爱岗、诚实守信、廉洁自律、客观公正、坚持准则、参与管理、强化服务的职业道德规范。深入宣传贯彻《财政违法行为处罚处分条例》，充分发挥财政综合执法监督职能，严肃查处各种违反财经法规、政策的行为，进一步规范财政经济秩序。
各位代表，新起点，新任务，对财政工作提出了新的更高的要求，财政工作任重而道远。我们必须付出更加艰苦的努力，才能创造更加辉煌的业绩。我们决心在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，用科学发展观统领财政改革与发展全局，认真落实本次会议决议，切实加强干部队伍建设，锐意改革，强化管理，扎实工作，务求实效，在高起点上实现新的跨越，为圆满完成全年财政预算，促进全市经济社会持续、健康、协调发展做出新的更大的贡献。