——2005年1月26日在滕州市第十五届
人民代表大会第三次会议上
滕州市财政局局长 孟宪纲

各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会提交关于滕州市2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案的报告，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2004年财政预算执行情况
2004年，在市委的正确领导下，全市上下认真贯彻落实党的十六大和十六届三中、四中全会精神，坚持以科学发展观总揽全局，聚精会神搞建设，一心一意谋发展，国民经济保持了持续快速健康发展的良好势头。我市的财政工作立足滕州实际，坚持改革创新，克服了各种减收增支因素给经济和财政工作带来的影响，全力支持经济发展，努力促进事业进步，认真组织预算执行，圆满完成了市十五届人大二次会议提出的财政收支预算，为经济持续快速健康发展做出了积极的贡献。
2004年全市财政预算执行的结果是：地方财政收入完成65086万元，占全年预算的117.9%，比上年同口径增长38.8%。其中国税系统组织地方财政收入9955万元，占全年预算的111.8%，比上年同口径增长33%；地税系统组织地方财政收入38161万元，占全年预算的113.8%，比上年增长35.5%；财政系统组织地方财政收入16970万元，占全年预算的132.6%，剔除农业税税率降低3个百分点征收和农业特产税停征等减收因素的影响后，比上年同口径增长50.9%。全市财政支出完成92539万元，其中灶内支出完成88236万元，占预算的120.6%，比上年增长36.9%。
全市当年地方财政收入65086万元，加上中央税收返还、转移支付补助、各项专款、各项结算补助、上年结转收入等38902万元，收入总计103988万元。当年财政支出92539万元，加上体制结算上解上级支出和结转下年支出等11088万元，支出总计103627万元。财政收支相抵，累计净结余361万元，当年净结余28万元，连续20年实现了财政收支平衡。
2004年市级财政预算执行的结果是：地方财政收入完成33143万元，占预算的122%，比上年同口径增长47.9%。主要收入项目的完成情况，增值税(25%部分)7008万元，占预算的110.7%;营业税（80%部分）2747万元，占预算的118.8%；企业所得税(32%部分)1435万元，占预算的105.5%; 个人所得税(40%部分)517万元，占预算的184.6%;耕地占用税和契税完成1896万元，占预算的126.4%;其他税收完成9470万元;非税收入完成10070万元。市级财政灶内支出实现40924万元，占预算的114.4%，比上年增长48%。主要支出项目的完成情况，企业挖潜改造和政策性补贴支出4121万元，占预算的96.8%;农业支出、林业支出和水利气象支出2622万元，占预算的121.2%;科技三项费用和科学事业费248万元，占预算的107.8%;工交、流通事业费1567万元，占预算的111.1%；文体广播事业费1597万元，占预算的117%；教育事业费5498万元，占预算的113.8%；卫生经费1548万元，占预算的106.5%；其他部门事业费2144万元，占预算的115.6%；医疗保险、抚恤和社会福利救济、社会保障补助等支出3370万元，占预算的126.5%;离退休经费1878万元，占预算的125.2%;行政管理费5482万元，占预算的113.5%;公检法司支出6333万元，占预算的116.3%；城市维护费2229万元，占预算的122.3%;排污费、城市水资源费等专项收入列收列支1101万元；其他支出1186万元。
市级当年地方财政收入33143万元，加上中央税收返还、各项专款、各项结算补助、下级上解收入和上年结转收入等38547万元,收入总计71690万元;当年财政支出44535万元，加上上解上级支出、补助下级支出和结转下年支出等26987万元,支出总计71522万元。财政收支相抵，累计净结余168万元，当年净结余26万元，财政收支平衡。
为加快我市城市化进程，进一步提高城市基础设施水平，经市人大常委会批准，由财政担保向国家开发银行申请10亿元长期贷款，用于城市基础设施建设。由于受国家宏观调控政策的影响，国家开发银行缩小了信贷规模，经多方努力，国家开发银行与我市签订了2亿元贷款协议。按照协议，2004年已到位资金1.6亿元，用于城市基础设施建设支出13022万元，结余2978万元。
各位代表，过去的一年，全市上下紧紧围绕加快发展这一主题，投资强度增大，经济保持了快速发展的良好势头，为完成全年财政收支预算和财政增收目标奠定了坚实的基础。面对错综复杂的财政经济形势，各级党政高度重视财政工作，为财政工作提供了强有力的组织领导保证；各级人大、政协加强了对财政工作的监督和指导，维护了预算执行的统一性和严肃性；有关职能部门顾全大局，充分理解和支持财政工作，协税、护税的力度进一步加大；财税部门坚持依法理财，依法治税，精心组织预算执行，为完成财政预算做出了不懈努力。回顾2004年的预算执行和财政工作，主要取得了以下几个方面的成绩：
(一)千方百计筹集资金，支持重点项目建设。在各地竞相加快发展的新形势下，要加快全市经济社会发展，必须突破资金瓶颈。财政部门在继续统筹安排好预算内外资金、积极向上争取专项资金、调度资金和转移支付资金构筑县域“大财政”格局的基础上，不断寻求新的筹资方式和渠道，并在资本运作方面有了新的突破。市委、市政府适时调整了城市国有资产经营公司设置，进一步明确了工作重点和思路，城市国有资产经营公司运营9个月累计融资2.9亿元，使不动产变为活资金。2004年，全市统筹各项财政可支配资金支持经济社会发展效果十分显著，全年共直接和间接投入各种财政性资金6.1亿元，用于支持经济和各项事业发展，促进重点项目建设。其中向农业投入9175万元，重点支持荆泉水源地治理、河库联网等农田水利基础设施建设，“村村通柏油”工程，农业综合开发和农业科技推广应用，农副产品加工龙头企业发展，以及盈泰生态家园建设。投入资金25537万元，对新上新源热电二期工程、腾达不锈钢制品等重点招商引资项目，在项目用地等前期投入和基础设施建设方面给予了大力支持；对改制破产重组的老企业，妥善安置了富余和下岗人员；对科技创新、重点企业技术改造和骨干民营企业继续从资金、政策上予以支持。向城市和经济开发区基础设施建设投入17953万元，实施了善国路、荆河路升级改造，新修了善国北路等城区8条道路以及经济开发区的主次道路，实施经济开发区“善国苑”一期村庄整合工程，支持北辛商务中心和湿地红荷景区基础设施建设，为经济发展和招商引资创造了环境，为项目建设提供了载体。投入的不断增加，促进了全市经济持续、快速、健康发展，增强了财政发展的后劲。
(二)强化措施，狠抓征管，努力增加财政收入。组织好收入、运筹好资金是财政工作两个永恒的主题。去年以来，市委、市政府高度重视财政工作，加强了对财政工作的领导，围绕提高“两个比重”，进一步提高财政经济运行质量和水平，多次组织对财政工作的调研，对我市财政经济形势给予了准确的判断和把握。财税部门深入开展了以“税收与小康”为主题的税法宣传活动，面向全国的“有奖征联”活动和全市中小学生书画比赛，吸引了社会各界对新税法及税收征管质量的广泛关注，在全社会营造了依法诚信纳税的环境。国税、地税部门强化税源监控和分析，实施了精细化、扁平化管理，加大了收入征管力度，进一步堵塞了收入征管漏洞，全市税收收入增长较快，收入结构趋于合理，收入质量明显提高。财政部门进一步加强对组织收入工作的协调，及时发现、解决工作中存在的问题。针对2004年全面启动“非税收入征收管理系统”、农业税政策调整的实际，重点加强了对农业税、契税、耕地占用税及国有资产经营收益等收入的征管，促进了全年收入目标的顺利完成。各镇街将财税工作摆在突出重要的位置，全力以赴协助财税部门抓好收入征管。金融和有关职能部门密切配合，通力协作，全市上下形成了合力攻坚、综合治税的良好氛围。在各方面的共同努力下，2004年全市财政收入进度、增幅和增收净额继续保持了强劲的增长势头，创历史最好水平，地方财政收入在30个强县中排名第15位，比去年上升了2个位次，增幅高于全省平均增幅9.91个百分点，税收收入占财政收入的比重高于全省和枣庄市平均水平。
(三)统筹安排，科学理财，促进各项事业健康发展。按照预算支出保重点，资本运作促发展的工作思路，在支出安排上继续坚持“保工资、保稳定、保基本运转、保法定支出、保重点支出”的原则，同时兼顾城乡统筹、协调发展，支出结构进一步优化。新增10%的住房补贴、人均50元的调资政策、市级第13个月的奖励工资等涉及个人增资的政策全部及时兑现，全市机关事业单位人均月增资146元，市与镇街之间的工资差距逐步缩小。为帮助镇街解决好工资发放问题，调整了部分镇街财政体制，全年新增对镇街转移支付补助5386万元，对人均财力偏低，工资发放有硬缺口的镇街给予了重点补助；拨付调度资金1.6亿元，确保了各镇街工资的及时发放。下岗职工基本生活费、城镇居民最低生活保障、企业军转干部拖欠工资、离休干部医疗费、新型农村合作医疗、离退休人员离退休费、破产改制企业职工养老保险金、就业再就业补助、抚恤和社会福利救济等支出均得到充分保障，全年共支出10182万元，比去年增长21.4%。通过减免农业税、农业特产税、两税附加等税费，共减轻农民负担4510万元，同时，还对种粮农民直接发放补贴1130万元，支持粮食部门完成了3万吨地方储备粮任务。以上支出和政策的落实，充分体现了市委、市政府对农民利益的关注，对社会弱势群体的关心，对在基层工作同志的体贴；体现了市委、市政府提出的“经济发展，财政增长，广大干部职工群众要得到实惠”的要求。对教育投入力度明显加大，全年对教育基础设施建设、农村中小学D级危房改造等投入资金2706万元，比上年增长1.6倍。对农业、科技、教育投入的增长幅度均达到了法定要求。积极支持创建“平安滕州”活动，政法支出比去年增长了47.3%。财政综合调控及保障能力明显增强，较好地保证了全市改革、发展、稳定及市委、市政府确定的各项重点支出需要。
(四)积极推进依法理财，财政管理不断规范。按照公共财政和部门预算编制改革的要求，我们进一步完善了预算编制和执行的制衡机制，代发工资、国库集中支付的范围进一步扩大。加强了对财政拨付专项资金的跟踪问效，财政预算的约束力显著增强。依托非税收入征管系统，认真落实“收支两条线”和“收缴分离”政策。以规范财政收支行为和提高资金使用效益为中心，进一步完善了财政监督管理体系，将2004年度财政管理综合执法检查的重点放到查缴收入方面，通过检查共查补应缴国库和财政专户收入3569万元。进一步充实了财政投资评审中心专业技术力量，强化了对项目资金的评审、监督、管理，年评审投资额11137万元，审减额2183万元，审减率达19.6%。政府采购程序进一步规范，采购范围和规模不断扩大，全年共支付采购资金15877万元，节约支出3386万元，节支率达17.6%。积极组织实施新的企业会计制度，开展了会计信息质量抽查，加强了对会计人员任职资格的管理及教育培训力度，使会计人员的职业道德及政策业务水平得到明显提高。
过去的一年，我市经济持续快速健康发展，事业进步，财政收支两旺。这些成绩的取得，是市委正确领导，全市上下共同努力的结果。同时，我们也清醒地看到，当前和今后一定时期我市财政经济工作仍面临一些比较突出的矛盾和问题。主要表现在：财政实力仍不够强大，人均财力偏低，建设资金短缺，收支矛盾仍比较突出；对经济运行和重点税源的监控力度仍然不够，经济发展的成果还不能完全反映到财政收入上来；财政收入占GDP的比重和税收收入占财政收入的比重还有待进一步提高；在收支矛盾十分突出的情况下，勤俭办一切事业的思想在某些地方树立的还不够牢固，对财政存有依赖思想，在一定程度上影响了公共财政建设。上述问题需要引起各方面的高度重视，在今后的工作中努力加以解决。
二、2005年财政预算草案
根据中央、省、市经济工作会议部署，结合我市财政经济工作实际，2005年全市财政预算安排总的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市经济及财税工作会议精神，树立和落实科学发展观，强化经营财政的理念，为全市经济社会发展提供强有力的资金支持；坚持依法治税，强化收入征管，不断提高财政收入占GDP的比重及税收收入占财政收入的比重；继续深化预算管理改革，调整优化支出结构，加大对工资、社会保障等重点支出的保障力度，促进全市经济和各项事业持续、快速、健康、协调发展。
2005年，全市地方财政收入预算安排77118万元，比上年同口径增长25％，工作目标争取完成80202万元，同口径增长30%以上。地方财政收入预算加上预计中央税收返还、结算补助和上年结转收入等35617万元，收入总计112735万元。财政灶内支出预算安排100392万元，加上预计上解上级支出及结转下年支出12343万元，支出总计112735万元。财政收支相抵，预算安排是平衡的。市级地方财政收入预算安排40156万元，比上年同口径增长25%。主要收入项目安排情况是：增值税（25%部分）8802万元，增长25.6%；营业税（80%部分）3461万元，增长26%；企业所得税（32%部分）1722万元，增长20%；个人所得税（40%部分）569万元，增长10%；契税和耕地占用税1300万元；国有资产经营收益9000万元，增长1.5倍；专项收入3558万元，同口径增长25.1%；其他各项收入11744万元。市级财政灶内支出预算安排44500万元，比上年同口径增长11%。主要支出项目安排情况是：农业支出、林业支出和水利气象支出3140万元，增长20%；科技三项费用和科学事业费266万元，同口径增长17.2%；文体广播、教育和医疗卫生支出10700万元，增长24%，其中教育支出7357万元，增长34%；支持企业和重点项目建设支出6000万元，增长59%；医疗保险、抚恤和社会福利救济、社会保障支出5124万元，增长52%；行政事业单位离退休支出2531万元，增长34.8%；行政管理费3124万元，比上年略有下降；公检法司支出5292万元，同比增长20.1%；城市维护费2100万元，同比增长17%；总预备费800万元，占总支出的2%。
根据以上预算安排，市级当年地方财政收入40156万元，加上预计中央税收返还、各项结算补助、下级上解收入和上年结转收入34627万元，收入总计74783万元；当年财政灶内支出44500万元，加上预计上解上级支出、对镇街补助支出和结转下年支出30283万元，支出总计74783万元。财政收支相抵，预算安排是平衡的。
三、用科学发展观统领财政改革与发展全局，全面完成2005年财政预算
2005年，国家将进一步加强宏观调控，全面实施稳健的财政政策，这对我们来说，是挑战，更是机遇。我们将正确分析面临的财政经济形势，进一步解放思想，抢抓机遇，不断创新，千方百计保持经济持续快速发展的良好势头，确保全面完成财政预算任务。
(一) 树立和落实科学发展观，进一步做大财政经济“蛋糕”。中央决定今年实行稳健的财政政策与货币政策，通过推进改革、增收节支，着力加强经济和社会事业发展的薄弱环节。我们将结合滕州财政经济发展的实际，正确认识和积极适应政策导向的调整，着眼于推动结构调整和增长方式的转变，树立“发展增收”、“结构增收”、“效益增收”的观念，进一步加大对经济发展的支持力度，促进经济社会协调发展。一是大力调整优化经济结构，支持好重点项目建设。按照科学发展观的要求，认真清理、严格落实财税扶持政策，充分体现政府限制与支持的激励导向效应，对符合国家产业政策、科技含量高、效益好、提供税收能力强的行业和产业，给予大力支持，做大做强；通过落实出口退税政策，优化出口商品结构，降低出口成本，加快外贸从数量增长为主向以质取胜的转变。二是继续在政策资金等方面支持经济开发区建设。经济开发区是滕州工业项目发展的主要载体，是滕州财政经济持续发展的希望所在，市财政将继续加大对经济开发区基础设施及重点工业项目建设的支持力度，提高开发区的承载能力，促进重点工业项目尽快开工建设、投产达效。三是立足统筹城乡发展，全面落实各项支农政策，积极争取、及时拨付支农专项资金，加强农业基础设施建设，努力改善农业生产条件；支持农业产业化龙头企业发展，拉长产业链，转变农业和农村经济增长方式。四是认真落实促进招商引资、民营经济发展的各项奖励、扶持政策，搞好民营经济信用担保体系建设，努力营造良好的投资软环境，促进民营经济的规模、效益快速增长。五是加快发展现代服务业，提高第三产业的税收贡献能力。
(二)坚持依法理财，狠抓增收节支。一是要依法加强税收收入的征管。建立经济与财政联动增长机制，继续突出对重点税种、重点行业、重点企业税源的动态监控，积极推进财政、税务、工商、银行等部门的信息交换、对比、共享，将隐蔽失控的税源变为可控可管的税源，切实提高税收征管能力，真正把经济发展的成果及时反映到财政增收上来。二是要抓好非税收入的征管。坚持既要有效控制非税收入的不合理增长，又要将合理合法的收入收好用好的原则，全面推广非税收入征管系统，积极创新非税收入管理模式，重点抓好各项行政事业性收费、国有股股利和国有资产转让收入、土地出让金净收益、城市公用设施产权转让、特许经营权拍卖等收入，以进一步增强政府的资金调控能力。三是要坚持勤俭办一切事情。在财政收入形势比较好的情况下，容易抬高各方面的需求预期，而目前我市财政收支矛盾仍十分突出，各级、各部门要坚持勤俭办一切事业的原则，按照科学发展观和公共财政要求，大力调整优化支出结构，严格控制和压减一般性支出，集中财力加强经济和社会事业发展的薄弱环节。要牢固树立成本效益意识，善于运用利益杠杆，调动各方面当家理财的积极性。进一步清理财政供给范围，加快推进事业单位财政补助方式改革。
(三)积极推进公共财政建设，促进各项事业健康协调发展。按照公共财政的要求，统筹安排财力，科学运作资金，不断提高财政综合保障能力。预算内资金首先用于确保人员工资、社会稳定、法定支出、机关正常运转等财政必须首先保障的重点支出；预算外资金主要用于弥补预算内资金的不足，保证各项重点事业发展、重点项目建设的资金需要；通过其他渠道争取或融通的资金主要用于完善城市基础设施、公共设施，改善园区投资硬环境等促进经济社会快速、协调发展所急需的各项支出。正确处理好经济发展，财政增收，干部职工收入增加三者之间的关系，将当年新增财力首先安排提高干部职工的工资福利水平，让干部职工真正从经济发展、财政增长中得到实惠，激发起干部职工干事创业的积极性和主动性。同时，在财政资金的安排上充分体现对困难镇街的倾斜，对弱势群体的关爱，对农民切身利益的关注。一是今年市级机关事业单位人员的住房补贴标准再提高15％；镇街再提高20％，整体上由市级负担80％。全市需增资4600万元，市财政将拿出3800万元的财力补助镇街，专项用于增发住房补贴。二是加大对镇街转移支付资金调控力度，专项列支1000万元，实施村级干部工资统筹发放，对经济薄弱村给予经费补助，确保农村基层干部待遇的落实，促进基层政权建设。三是确保离休人员“两费”、城市居民最低生活保障、下岗职工基本生活费和破产企业职工养老保险金等社会保障支出，落实好就业和再就业财政扶持政策，切实解决好城乡困难群众的生活问题, 努力维护社会和谐稳定。四是在中央、省要求农业税税率今年下调2个点征收的前提下，市委、市政府决定我市全面取消农业税，全年将直接增加农民收入3534万元。市财政将继续增加对镇街的转移支付补助，以保证各镇街将改革政策落实到位，将农民利益保障到位。同时，认真落实好对种粮农民直补政策，继续实施“村村通柏油”、山区半山区人畜吃水工程，实施农村中小学危房改造和 “三新”工程，实施计划生育“关爱女孩”行动，在全市范围内推进新型农村合作医疗制度改革，把党和政府的温暖送到千家万户。
(四)解放思想，深化改革，进一步做好经营财政文章。引入“经营财政”理念，树立积极平衡、动态平衡观念，做好新形势下的财政工作，努力提高理财水平，更好地支持经济建设，促进事业发展。一是经营好收入。将各类财政性收入纳入财政统筹和控管的范围，促进各类税收收入、非税收入、财政专项收入的全面增长。密切关注国家税制改革方向，及时调整征管重点，积极争取上级各项转移支付和项目资金，努力化解各种减收因素；围绕提高财政收入两个比重，积极配合税务部门对重点税源实施有效监控；全面实施、不断完善非税收入征管系统；充分发挥财政职能，灵活运用政府信用和信贷政策，多方位、多层面聚集经济和事业发展资金。二是经营好资金。充分利用财政自身资金优势，提高资金使用效率。通过财政政策、贴息、担保等形式放大财政资金，充分发挥财政资金的引导、吸附、杠杆效应，促进招商引资，着力开辟新型工业财源。同时，在财政资金整体动态平衡的前提下，通过统筹调度财政资金，及时解决经济、社会发展中时效性很强的工资发放、突发性事件等热点、难点问题。三是经营好财政性资本。对矿产、土地等资源性资本加强控制，将收益收缴财政。对国有资本进行有效整合，突出重点，有放有收，促进煤炭集团、盈泰集团、天宇粮油集团、城市国有资产经营公司等国有控股企业健康发展，促进国有资产保值增值，大幅度增加国有资产收益。四是经营好支出。积极深化国库集中支付、政府采购、“收支两条线”等支出管理制度改革，不断强化财政投资评审中心职能，着力提高财政支出的经营管理水平。五是充分利用政府信用，进一步完善城市国有资产经营公司融资平台，围绕城区道路、绿化、美化及河道治理等城市基础设施建设重点工程，积极争取国家政策性银行、地方金融机构的信贷支持，继续尝试向有实力的经济实体拆借资金。在此基础上，通过城市资产、资金的运营，努力提高我市的城市化水平，树立起良好的城市形象，为国内外客商提供更加优良的投资硬环境，为广大市民提供更加优美的生活居住环境。
(五)加强财政监督，进一步规范财政经济秩序。坚持以改革促监督，以监督促管理，把监督管理贯穿于财政运行的各个环节，切实提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。一是建立财政资金的跟踪问效和反馈机制，对项目论证、资金拨付使用、效益评估实行全过程的监督，确保资金安全有效运行。二是认真贯彻《行政许可法》，继续清理和规范行政事业性收费，坚决取消违规的收费项目，对依法保留的行政事业性收费一律实行“收支两条线”管理，并逐步纳入财政预算。三是结合财政供养人员信息系统建设，对财政供养人员相关信息进行一次全面的检查、核实，严格执行代发工资人员“双卡”准入制度，坚决杜绝“吃空饷”现象。四是进一步强化政府债务及或有负债的有效监控，建立偿债准备金制度，增强财政抵御风险的能力。五是强化会计人员职业道德教育和专业技能培训，不断提高会计信息质量。六是认真宣传贯彻即将于今年2月1日正式实施的《财政违法行为处罚处分条例》，充分发挥财政综合执法监督职能，严肃查处各种违反财经法规、政策的行为，进一步规范财政经济秩序。
各位代表，2005年是全面实现“十五”计划目标、衔接“十一五”发展计划的重要一年，新的财政经济形势对财政工作提出了新的目标和要求，财政工作任重道远。我们决心在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，用科学发展观统领财政改革与发展全局，扎实工作，务求实效，为圆满完成全年财政预算，促进全市经济社会持续、健康、协调发展做出新的更大的贡献。