——2004年1月4日在滕州市第十五届
人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 孟宪纲

各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会作关于2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案的报告，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2003年财政预算执行情况
2003年，在市委的正确领导下，全市上下坚持以 “三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六大精神，坚持发展第一要务，落实积极财政政策，突出财源建设、增收节支、社会保障、资金效益等四项重点，着力解决经济生活中的突出矛盾和问题，圆满完成了市十五届人大一次会议提出的各项财政收支预算目标。
2003年，全市地方财政收入完成50088万元，占变更后预算（以下简称预算）的100.18%，比上年同口径增长33.65%。全市当年地方财政收入加上中央税收返还、转移支付补助、各项专款、各项结算补助等27575万元，收入总计77663万元。全市财政支出完成68292万元，其中灶内支出完成64471万元，占预算的102.90%，比上年增长24.28%。当年财政支出加上体制结算上解上级支出和结转下年支出等9038万元，支出总计77330万元。财政收支相抵，累计净结余333万元，当年净结余28万元，连续19年实现了财政收支平衡。
在去年全市财政收支中，市级地方财政收入完成22624万元，占预算的100.00%，比上年同口径增长38.44%。主要收入项目的完成情况是：增值税(25%部分)5364万元，占预算的101.23%;营业税（80%部分）1896万元，占预算的100.64%；企业所得税(32%部分)1235万元，占预算的113.30%; 个人所得税(40%部分)255万元，占预算的106.25%;耕地占用税和契税完成1523万元，占预算的101.53%;其他税收完成7136万元;非税收入完成5215万元。市级财政灶内支出实现27646万元，占预算的98.28%，比上年增长23.02%。主要支出项目的完成情况是：企业挖潜改造和政策性补贴支出1001万元，占预算的85.26%;支援农业生产、农业综合开发和农林水部门事业费2261万元，占预算的103.62%;科技三项费用和科学事业费215万元，占预算的100.00%;工交、流通事业费921万元，占预算的100.22%；文体广播事业费1253万元，占预算的100.16%；教育事业费3334万元，占预算的102.05%；卫生经费1561万元，占预算的105.97%；其他部门事业费1369万元，占预算的101.56%；医疗保险、抚恤和社会福利救济、社会保障补助等支出2797万元，占预算的102.83%;离退休经费1500万元，占预算的100.00%;行政管理费4306万元，占预算的100.94%;公检法司支出4275万元，占预算的102.44%;城市维护费1857万元，占预算的100.43%;排污费、城市水资源费等专项收入列收列支710万元；其他支出286万元。
市级财政平衡情况是：当年地方财政收入22624万元,加上中央税收返还、专款补助、各项结算补助、下级上解收入和上年结转收入等28314万元,收入总计50938万元;当年支出30676万元，加上上解上级支出、补助下级支出和结转下年支出等20236万元后,支出总计50912万元。收入与支出相抵后，当年净结余 26万元。
各位代表，过去的一年，全市上下紧紧围绕加快发展这一主题，努力克服“非典”等突发性事件给财政经济工作带来的不利影响，企业改革取得明显成效，重点项目建设成果显著，城乡经济发展步伐加快，经济运行质量进一步提高，国有和国有控股企业对财政贡献突出，为完成财政收支预算和财政增收目标奠定了坚实的基础。面对一年来错综复杂的财政经济形势，各级党政高度重视财政工作，为财政工作提供了强有力的组织领导保证；各级人大、政协加强了对财政工作的监督和指导，维护了预算执行的统一性和严肃性；有关职能部门顾全大局，充分理解和支持财政工作，社会综合治税的力度进一步加大；企业和个体经营者贡献意识增强，为财政工作创造了良好的环境；财税部门认真履行职责，精心组织预算执行，为实现预算收支和财政增收目标作出了不懈的努力。回顾2003年的预算执行情况，主要有以下几个方面的特点：
(一)加大投入，千方百计支持经济发展。积极发挥财政吸附融通资金优势，盘活预算内外资金，用活用好各项财政政策，千方百计加大对经济发展的支持力度，全年共直接和间接投入各种财政性资金4.7亿元，是去年的1.87倍。一是向农业投入6260万元，重点支持了农田水利基础设施建设、乡村道路硬化工程、农业综合开发以及农副产品加工龙头企业的发展，改善了农业生产条件，增加了农民的收入。二是对新上重点项目、老企业的改制破产重组，财政投入10720万元的扶持资金，妥善安置了富余和下岗人员，并对新项目前期基础设施建设给予大力支持，促进了重点项目建设。三是加大了对城市基础设施、经济开发区基础设施建设的投入力度，为招商引资和园区项目建设提供基本载体，全年共投入资金12500万元。四是对原有重点企业和骨干民营企业继续从资金政策上予以支持，共拨付资金3833万元。扩充了科技三项费用、科技型中小企业创新发展基金、培养学科带头人专项资金和民营企业贷款担保基金，推动了企业技术改造和技术进步。投入的不断增加，促进了全市经济持续、快速、健康发展，增强了财政发展后劲。
（二）广开财源，努力增加财政收入。市委、市政府高度重视财政工作，加强了对财政工作的领导，积极支持财税部门广开财源，依法组织收入。多次组织召开调度会和分析会，研究分析财政税收形势，制定具体组织收入措施。重点加强了对国有资产收益的收缴，开展了“有奖发票”活动，对全市重点税源进行了排查。各收入征管部门结合自身实际，按照“抓紧、抓早、抓实、抓好”的要求，牢固树立大局意识、任务意识和责任意识，坚定信心，克服困难，自我加压，奋力拼搏，争取了工作的主动权。国税、地税部门强化税源监控和分析，实施了各具特色的“科技加管理”、“风险抵押金”等制度，加大了收入征管力度，进一步堵塞了组织收入中的漏洞。财政部门坚持保平衡、保大局，强化预算收入执行情况的分析，定期调度，按月通报，重点加强了对非税收入和涉农税收的征管。各镇（街）咬住发展不放松，全力以赴协助财税部门抓好税收征管。金融和有关职能部门密切配合，通力协作，全市上下形成了合力攻坚、综合治税的良好氛围。在各方面的共同努力下，去年全市财政收入进度、增幅、质量和增收净额均达到近年来最好水平。
(三)科学理财，保障事业发展支出需要。注重学习借鉴先进的理财观念，主动从全局的角度、用市场经济的意识考虑财政经济问题，坚持算长远账、发展账，在资金运筹上有较大突破，预算内外财力整合水平及财政性资金综合运筹效益显著提高，进一步提升了财政综合调控保障能力。在支出安排上，继续坚持保工资、保稳定、保重点事业支出的原则，进一步优化了支出结构。去年，拨付离休干部医药费1540万元，比上年增长64.53%。用于城市居民最低生活保障的支出993万元，比上年增长81.54%，扩充保障户2585户，扩充保障人数6884人，基本做到了应保尽保；拨付困难企业军转干部拖欠工资、下岗职工生活补助及就业再就业补助资金614万元，充分体现了市委、市政府对弱势群体的关心。按照年初市党代会、人代会的要求，调整了部分镇（街）财政体制，加大了对困难镇（街）的转移支付力度，对人均财力偏低，工资发放有硬缺口的镇（街）给予了补助，将2003年上级分配我市的工资性转移支付，全额分配给了镇（街），增加了镇（街）1280万元的财力，保证了新调资政策的兑现，镇街工资发放情况也正逐步好转，这是我市经济发展成果的体现，是市委、市政府对在基层工作的同志关心、体贴的具体体现。通过直接补助和贴息贷款形式，投入农村中小学D级危房改造资金达1040万元，对D级危房进行了全面改造。消化了往年部分历史债务，共归还各类借款860万元。对突发性事件的保障能力明显增强，保证了“非典”等各类突发事件的支出需要。对农业、科技、教育投入的增长幅度均达到了法定要求。
(四)健全机制，进一步提高资产资金运营效益。在收入方面，密切关注国家税制改革方向，搞好出口退税机制改革及农业税收政策调整对全市财政影响的调研、测算工作；认真研究落实国家农村税费改革政策，进一步巩固改革成果，有效防止了农民负担的反弹。在支出方面，按照公共财政和部门预算编制改革的要求，继续实行“综合预算”、“零基预算”，积极研究、探索实行部门预算的可行性，逐步完善预算编制和执行的制衡机制，财政预算的约束力显著增强；国库集中支付的范围进一步扩大，在对预算单位人员工资实行统发的基础上，又对公用经费、采购资金实行了集中支付；在县级财政率先成立财政投资评审中心，强化了对项目资金的评审、监督、管理，年评审投资额16300万元，审减额5627万元，审减率达34.5%；政府采购程序进一步规范，采购范围和规模不断扩大，共支付采购资金9663万元，节约支出1602万元，节支率达14.2%。深化国有资产管理体制改革，成立了市国有资产管理委员会，明确了出资人主体地位，初步实现了国有资产所有权和经营权的分离。为盘活国有企业存量资产、增加国有资产收益、争取国家金融部门信贷支持奠定了良好的基础。
(五)强化服务意识，完善财政监督管理体系。以规范财政收支行为和提高资金使用效益为中心，进一步完善了财政监督管理体系，将年度财政管理综合执法检查与日常监督管理结合起来，初步建立起覆盖财政收支全过程、全方位的新型财政监督管理机制。在日常工作中，认真落实“收支两条线”和“收缴分离”政策，严格执行“月审查凭证”、“双印鉴管理”等行之有效的管理制度，并加强了对财政拨付专项资金的跟踪问效。为更加有效地规范财政经济秩序，联合纪检监察、审计、地税、物价等部门开展了财政管理综合执法检查，在近两个月的时间内，集中调阅了157户行政企事业单位的会计资料，共查出违纪金额5533万元，追缴应缴国库和财政专户收入1505万元。同时，还较好地解决了多头检查和检查质量不高的问题。开展“会计诚信建设年”、“不做假账”活动，加强了对会计人员任职资格管理及教育培训力度，使会计人员的职业道德水平得到提高。
各位代表，在经济发展、财政增长的同时，由于历史、政策、观念、体制和地方经济发展不平衡等诸多复杂因素的影响，我市财政经济工作中仍面临一些比较突出的矛盾和问题，主要表现在：财政经济实力仍不够强大，财力增长缓慢，人均财力偏低，加上刚性支出增长较快，收支矛盾比较突出。调整支出结构工作虽有进展，但步伐不快，力度不大，财政包揽过多的问题依然存在，财政供给“越位”和“缺位”的问题仍未得到根本改变。对经济运行和重点税源的监控力度仍然不够，偷、逃、骗税行为还不同程度地存在，经济发展的成果还不能完全反映到财政收入上来。所有这些，需要在今后的工作中，通过深化财政改革，逐步加以解决。
二、2004年财政预算草案
根据中央、省、市经济工作会议精神，结合我市财政经济工作实际，2004年全市财政预算安排总的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大、十六届三中全会精神，认真落实积极的财政政策，服从服务于经济发展的大局，不断培植和壮大财源，努力实现经济和财政的协调发展；严格依法管理，狠抓增收节支，保证财政收入持续、稳定增长；深化财政改革，调整优化支出结构，加大对工资、社会保障、重点支出的保障力度，促进全市经济和各项事业持续、快速、协调、健康发展。
2004年，全市地方财政收入预算安排57132万元，比上年同口径增长18％。地方财政收入预算加上预计中央税收返还、结算补助和上年结转收入等27241万元，收入共计84373万元。财政灶内支出预算安排73150万元，加上预计上解上级财政支出及结转下年支出11223万元，支出共计84373万元。收支相抵，预算安排是平衡的。市级地方财政收入预算安排27166万元，比上年同口径增长22%。主要收入项目的安排情况是：增值税（25%部分）6330万元，同口径增长18.01%；营业税（80%部分）2312万元，增长21.94 %；企业所得税（32%部分）1360万元，增长10.12%；个人所得税（40%部分）280万元，增长9.80%；契税和耕地占用税1500万元，与上年持平；专项收入2800万元，增长7.61%；其他各项收入12584万元，增长29.08%。市级财政灶内支出预算安排31906万元，比上年增长15.41%。主要支出项目的安排情况是：农业支出、林业支出和水利气象支出2590万元，增长14.55%；科技三项费用和科学事业费230万元，同比增长13.00%；文体广播、教育和医疗卫生支出7988万元，增长12.68%，其中教育支出3970万元，增长19.08%；支持企业和重点项目建设支出4000万元，增长3.84倍；抚恤和社会福利救济1560万元，增长30.65%;行政事业单位离退休支出1850万元，增长23.33%；社会保障补助支出900万元，增长35.96%；行政管理费2600万元，比上年略有下降；公检法司支出3614万元，同比增长13.00%；城市维护费1680万元，同比增长12.00%；总预备费500万元，占总支出的1.57%。需要说明的是，2004年，中央将实行出口退税机制及完善农业税制等项改革，将会对今年的财政收入和财力的增长带来一定程度的影响，因此，收入预算中的相关指标，是按新口径编制的。由于落实招商引资奖励、优惠政策，继续对重点项目予以资金支持，以及需要偿还关停企业往年借贷外国政府资金、污水处理厂国债转贷资金，市级当年新增可用财力非常有限，在支出预算的安排中优先考虑了工资、稳定和社会保障支出，新增财力的60%将主要用于考虑提高干部职工的工资和待遇，其他一般性支出将适当压减。
根据以上预算安排，市级当年收入27166万元，加上预计中央税收返还、各项补助收入和上年结转收入27178万元，总收入54344万元；当年灶内支出31906万元，加上预计上解上级支出、对镇（街）补助支出和结转下年支出22438万元，支出总计54344万元。市级收支相抵，预算是平衡的。
三、创新理财思路，促进经济发展，全面完成2004年财政预算
2004年，是实现“十五”计划的关键一年，做好全年的财政工作，具有特别重要的意义。我们将紧紧抓住加快发展的有利时机，进一步解放思想，扎实工作，全面完成全年财政预算任务。
(一)继续加强财源建设，促进经济财政协调发展。面对新的财政经济形势，我们必须站在全局的角度、发展的角度，结合国家税制改革方向及时调整财源建设的思路，促进财政收入增长目标的实现。一是继续稳定农业基础地位，进一步加大对农业的支持力度，推进农业产业化经营和农村基础设施建设，改善农业生产条件，发展特色农业，重点支持以鲁南牧工商为龙头的农业产业一体化建设，带动农业产业结构调整，实现农民和财政双增收。二是继续打造工业强势，加大对工业园区基础设施及重点工业项目建设的支持力度，提高园区的承载能力，促进重点工业项目尽快开工建设、投产达效。三是合理利用国家信贷资金，重点加大对城市基础设施的投入，提升城市功能和核心竞争力，促进交通运输、金融保险、旅游、信息咨询、物业管理、社区服务等行业的发展，促进营业税收入快速增长。四是树立“只有大招商，才能大发展”的观念，认真落实各项招商引资奖励、优惠政策，认真清理整顿收费项目，从财政投向上，把重点放到优化软硬件投资环境上来。五是认真落实扶持民营经济发展的各项优惠政策，搞好民营经济信用担保体系建设，促进民营经济的规模、效益快速增长。
(二)强化收入征管，为经济社会协调发展提供资金支持。一是坚持依法治税，进一步研究改进税收征管方式和手段，清理、规范财税优惠政策，深挖增收潜力，堵塞零星税源的流失，严厉打击各种偷逃骗税行为，大力清缴欠税，真正把经济发展的成果体现到财政收入上来，逐步提高全市地方财政收入占GDP的比重。二是抓好非税收入的征管。目前，非税收入仍是我市财政收入的一个重要来源，要进一步摸清非税收入的底子，及时收缴国有股股利和国有资产转让收入；全面落实土地使用制度改革，将土地出让金净收益及时缴入国库；进一步加强行政事业单位国有资产转让、城市公用设施产权转让、特许经营权拍卖等收入的收缴工作；继续清理整顿收费、基金优惠政策，依法足额征收各项行政事业性收费和政府基金，全面实施收支脱钩、罚缴分离、收缴分离办法，确保收入直接上缴国库或财政专户。三是选择调控效能最大的方式，发挥财政资金“四两拨千斤”的导向作用，吸附更多的社会资金；在财政风险许可的范围内适度向金融机构融资，多渠道融汇发展资金，不断提高资金运作的市场化程度，最大限度地发挥财政资金的使用效率，支持和促进经济增长。四是发挥好企业国有资产经营公司和城市国有资产经营公司的职能，通过资产置换或出让经营权，优化、盘活企业存量资产，树立“以城生财、以城聚财”的思想，加快城市国有资产经营步伐。
（三）树立以民为本的公共财政理念，确保各项重点支出需要。面对财政收支矛盾仍然比较突出的局面，树立“大收入”、“大财政”的观念，既善于统筹预算内外资金，又善于统筹其他社会资金，增强财政抵御风险、确保重点支出需要的能力。在资金安排上，树立以民为本的理念，充分体现艰苦奋斗、勤俭持家的精神，按照公共财政的要求，合理界定财政支出范围，明确哪些需要财政支持，哪些应该推向市场，将该压的压下去，该保的保上去。正确处理好经济发展，财政增收，干部职工收入增加三者之间的关系。逐步提高全市干部职工的收入。按照市委、市政府的要求，2004年市财政将拿出2037万元的财力补助镇（街），专项用于工资性支出和发放住房补贴，今后每年都将增加对镇（街）的工资性补助。通过加大对镇（街）的转移支付，逐步提高镇（街）的工资标准，并研究制定相应的奖惩机制，保证工资正常发放。进一步细化预算编制，硬化预算约束，预算一经确定，原则上不再追加。积极推进国库集中支付制度，逐步将财政专项资金和专项基金纳入集中支付范围。认真贯彻《政府采购法》，按照省统一制定的政府集中采购目录，进一步扩大政府采购规模和范围。进一步加强财政投资评审工作，真正做到对项目事前、事中、事后的全过程监管。在保证工资和法定支出需要的同时，着重突出三个保障重点：一是确保离休人员“两费”、“低保”及下岗职工基本生活费等社会保障支出。二是落实好就业和再就业财政扶持政策，建立职工就业和再就业发展基金。三是加大对“三农”的支持力度，继续巩固农村税费改革成果，进行粮食直补改革试点；积极创造条件，推进新型农村合作医疗卫生改革。切实把广大农民的利益维护好，把低收入群众和下岗职工的生活保障好，把党和政府的温暖送到千家万户。
（四）充分发挥财政监督管理职能，进一步规范财政经济秩序。以规范财政收支行为和提高资金使用效益为中心，进一步完善财政监督体系，以监督促管理，不断提高财政资金的使用效益。一是加强对预算收入的监督检查，严格预算级次和征管范围，坚决纠正互相侵占收入的行为。二是着重加强对工资和社会保障支出、法定支出以及国债转贷资金、国家开发银行贷款资金、粮食风险基金、物业管理基金、供水基金等专项资金的监管，防止资金被挤占挪用和损失浪费。三是逐步健全国有资产管理监督营运体系，更有效地确保国有资产保值、增值。四是继续加大财政管理综合执法力度，总结去年财政管理综合执法检查的成功经验，健全财政综合执法检查操作规范，搞好2004年度财政管理综合执法检查，努力在全社会营造一个诚实守信的财经法制环境。五是以信息化为依托，扩大政务公开的内容和范围，为社会提供阳光服务；加强机关效能、廉政勤政建设，巩固行风建设成果，努力造就一支高素质的财税干部队伍，为人民当好家、理好财。
各位代表，新的一年，实现全市经济社会超常规、跨越式发展，对财政工作提出了新的目标和要求，财政工作任重而道远。我们决心在市委的正确领导下，全面贯彻落实本次大会精神，锐意进取，扎实工作，为圆满完成全年财政预算，促进全市经济发展和社会进步而努力奋斗。