---2003年1月20日在滕州市第十五届
人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 孟宪纲
各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会作关于全市2002年财政预算执行情况和2003年财政预算草案的报告，请予审议，并请列席会议的市政协各位委员和其他同志提出意见。
一、2002年财政预算执行情况
2002年，在市委的正确领导下，全市上下认真实践“三个代表”重要思想，全面贯彻党的十六大精神，抓住机遇，深化改革，加快发展，开拓创新，国民经济和社会各项事业保持了持续快速健康发展。在此基础上，圆满完成了市十四届人大五次会议确定的财政预算任务。2002年，全市地方财政收入完成38224万元，占预算的113.60%，可比口径比上年增长35.86%，增收9137万元。其中国税部门组织的地方财政收入完成6513万元，占预算的104.09%，比上年增长18.76%；地税部门组织的地方财政收入完成22512万元，占预算的105.62%，比上年增长25.31%；财政部门组织的财政收入完成9199万元，占预算的151.42%，比上年增长63.16%。全市当年地方财政收入加上中央税收返还、转移支付补助、各项专款、各项结算补助等24872万元，收入总计63096万元，比上年增长24.09%，增加12250万元。全市财政支出完成55295万元，其中灶内支出完成51876万元，占预算的116.59%，比上年增长25.25%。当年财政支出加上体制结算上解上级支出和结转下年支出等7496万元，支出总计62791万元。财政收支相抵，累计净结余305万元，当年净结余28万元。市级财政收入完成16629万元，占预算的109.37%，比上年增长26.41%。主要收入项目的完成情况是：增值税(25%部分)4310万元,增长7.13%;营业税（80%部分）1906万元，同比增长12.32%；企业所得税(40%部分) 1126万元, 同比增长40.93%;个人所得税(50%部分)311万元,同比增长2.98%;耕地占用税和契税完成562万元, 增长3.3倍; 其他税收完成4137万元, 增长31.44%;非税收入完成4277万元,增长29.61%。市级财政灶内支出实现22472万元，占预算的107.18%，比上年增长19.88%。主要支出项目的完成情况是：企业挖潜改造和政策性补贴支出635万元;支援农业生产、农业综合开发和农林水部门事业费1851万元，占预算的104.52%，增长32.40%;科技三项费用和科学事业费179万元，占预算的101.13%，增长5.92%;工交流通事业费253万元，占预算的139%，增长36.76%；文体广播事业费900万元，占预算的100%，增长21%；教育事业费3164万元，占预算的106.01%，增长23.50%；卫生经费1130万元，占预算的107.93%，增长2.82%；其他部门事业费791万元，与上年持平；医疗保险、抚恤和社会福利救济、社会保障补助等支出2071万元，增长82.47%;离退休经费1375万元，占预算的101.40%，增长5.77%;行政管理费3545万元，占预算的105.32%，增长26.25%;公检法司支出3953万元，占预算的128.76%，增长29.10%;排污费、水资源费等专项收入列收列支574万元；其他支出2051万元。
市级财政平衡情况是：当年地方财政收入16629 万元,加上中央税收返还、专款补助、各项结算补助和上年结转收入等15931万元,收入总计32560万元;当年支出25104万元，加上上解上级支出和结转下年支出等7430万元,支出总计32534万元。市级当年净结余26万元。
各位代表，过去的一年，全市上下始终把发展作为第一要务，经济发展速度明显加快，运行质量有新的提高；重点项目建设取得重大突破；城建和交通基础设施建设力度加大；财税金融工作运行良好，为完成全年财政收支预算和财政增收奠定了坚实的基础。各级党政高度重视财政工作，为财政工作提供了强有力的领导保证；各级人大、政协加强了对财政工作的监督和指导，维护了预算执行的统一性和严肃性；财税部门紧紧抓住增收节支、深化改革两大重点，不断加大工作力度，较好地完成了各项财政工作任务；有关部门顾全大局，充分理解和支持财税工作，企业和个体经营者贡献意识增强，为财税工作创造了良好的环境。回顾2002年的预算执行情况，主要有以下几个方面的特点：
(一)全市财政收入迈上新台阶。按2001年同口径计算，2002年，全市地方财政收入突破了4个亿，达到4.38 亿元，增长24.85%。地方财政收入加上上划中央“两税”和所得税、上划省级营业税达到了7.74亿元。全市财政支出达到5.53亿元，增长26.22 %。连续18年实现了财政收支平衡。一年来，各级党政围绕发展这一主题，大力实施“六大战略”，突出抓好重点项目建设，不断壮大财政增收的基础。共向农业投入3069万元，比上年增长129.7%，重点支持农田水利基础设施建设、农村人畜吃水、农业产业结构优化升级和农业科技推广应用。积极实施财政支农“双增”工程，重点支持农副产品加工龙头企业发展，帮助解决发展资金1620万元。加大产业结构调整力度，积极推动企业技术改造和技术进步，拨付企业挖潜改造资金461万元。继续深化企业改革，盘活国有存量资产，共向11户破产终结企业返还国有土地出让收入9630万元，用于企业盘活闲置资产和安置下岗职工。落实资金281万元用于扩充科技型中小企业创新基金、学科带头人专项资金，第一批扶持了93个项目。积极支持外向型经济和民营经济发展。帮助企业落实好“免、抵、退”政策，充分发挥财税政策作用，给予民营企业与国有企业同等税费政策待遇。财政拨付启动资金，帮助成立了民营企业担保协会，为民营经济发展，创造了更加宽松的环境。在用地和建设规费征收方面积极提供优惠政策，共减免规费收入1007万元，用于支持招商引资、工业园区、东城区等市委、市政府确定的重点建设项目。投资3254万元用于城区和工业园区道路等基础设施建设。积极争取上级财政部门支持，全年共争取上级无偿项目资金6146万元，比上年增长112.8%。这些努力，为促进全市经济发展发挥了重要作用。同时，狠抓财政增收工作。去年从年初开始，各级就努力组织收入，积极协调、调度、督促财政收入入库，及时分析预测收入情况。并积极开辟新的增收渠道，普遍加大了收入工作力度。财税部门工作积极主动，金融等有关部门密切配合，通力协作，全市上下形成了合力攻坚的良好氛围。在各方面的共同努力下，去年，全市财政收支进度、增幅、质量和增收净额均达到近几年最好水平。
(二)财政保重点的能力明显增强。 全年共争取上级调度资金18800万元，比上年增长198%，增加12490万元。在增支因素多、收支矛盾突出的情况下，进一步加大支出结构调整力度，突出保障重点支出。一是工资正常发放的能力进一步得到加强。继续完善和落实统筹预算内外财力、实行工资专户管理、加大转移支付力度等措施，开展预算内外财力情况、工资资金预算安排和工资发放情况调查。同时，抢抓机遇，积极向上级争取补助资金，去年共争取省市农村税费改革及工资性转移支付资金4709万元，比上年增加了5个百分点，市级配套安排了1500万元，全部用于基层工资发放，并实行了工资发放考核制度，进一步增强了各级保工资发放的责任和能力。二是财政社会保障力度进一步加大。去年全市财政抚恤和社会保障支出达2271万元，比2001年增加了715万元。用于城乡最低生活保障支出547 万元，比上年增长116.00%。为确保干部“两费”及时发放，共筹集离休干部医疗费938万元，其中财政拨付572万元。多方筹措资金220万元，确保下岗职工基本生活，支持再就业工作。同时，认真落实农业税减免政策。全年税前落实社会减免款373万元，争取上级农业税重大灾欠减免补助220万元，减免农业税709万元，较好地保证了受灾困难群众的生活。三是依法必保支出及其他重点支出得到较好保障。农业、教育、科技、计划生育等必保支出依法给予了保证。第四，消化了部分历史债务。兑付投资公司应付个人存款970万元，兑付农村基金会应付专项借款842万元，归还企业往年借贷外国政府资金1820万元。
(三)财政改革继续深化。一是扎实稳妥地推进农村税费改革。去年中央确定我省为全国扩大农村税费改革试点省份之一。在市委的正确领导下，各级各有关部门高度重视，精心研究方案，不断完善政策，深入基层，全力抓好组织实施，做了大量艰苦细致的工作，改革取得了阶段性成果。农民平均减负达31.6%左右，税费制度进一步规范，乡村两级组织运转正常，农村教育等重点事业健康发展，基本达到了“三个确保、三个兼顾、三个满意”，促进了农业和农村经济发展。二是积极实施所得税和营业税收入分享改革。认真研究，反复测算，科学合理地进行基数核定，保证了改革的顺利实施。积极反映我市的困难和特殊情况，上级在所得税基数上对我市给予了照顾，为我市财政经济长远发展，创造了有利条件。三是进一步推进财政支出管理改革。政府预算编制改革力度进一步加大，预算内外财力整合水平提高。加大实施“零基预算”、“综合预算”的力度，并积极研究、探索实行部门预算的可行性。国库集中支付在财政统发工资、政府采购资金运作等方面，显示出较大潜力，日趋规范完善。社会保障“三线并两线”工作进展顺利。改革行政审批制度，取消财政审批事项17项，废止与世贸组织原则不符的规范性文件9份，撤并收费、基金项目25项。
(四)财政监督管理水平有了新的提高。在加强日常管理的同时，及时把握财经领域出现的新情况、新问题，明确财政监督管理的重点和措施。进一步强化了预算外资金监督管理，开展了落实“收支两条线”管理规定、完善“票款分离”办法大检查活动，进一步规范了收费和基金管理。财税专检效果明显，查补入库收入4500多万元。加强基建投资财务监督，共审查基建工程项目24个，审定金额3287万元，比预算净审减1039万元，审减率为24%。进一步加强政府采购工作，不断扩大政府采购范围，坚持“公开、公平、公正”原则，依法规范操作程序，共举办采购公开招标65次，采购金额5680万元，节支率达18%。依照《预算法》、《会计法》的要求，进一步规范了财政、财务活动，努力维护正常的财经秩序。
各位代表，在财政经济形势错综复杂，各种不确定因素增多的情况下，经过全市上下共同努力，我市财政工作取得了较好的成绩，财政经济总体运行态势良好。但是，还应当看到我市财政工作中仍存在不少问题和薄弱环节，主要是：财政实力不够强大，人均占有偏低;财政历史欠账较多，收支矛盾仍非常尖锐;财政整合财力的水平不够高，部门预算改革缺少必要的财力支持；财政对经济运行和重点税源的监控不够，财政综合统计评价工作需要加强;会计行业诚信不足，需要在全行业推行“不做假账”的职业道德教育。所有这些，必需在今后工作中，通过深化财税改革，逐步加以解决。
二、2003年财政预算草案
根据中央、省、市经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神，结合我市财政经济工作实际，2003年全市财政预算安排总的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大精神，认真落实积极的财政政策，加强财源建设，不断培植和壮大财源；严格依法管理，狠抓增收节支，保证财政收入稳定增长；深化财政改革，调整优化支出结构，加大对工资、社会保障、重点项目等支出保障力度，促进经济快速健康发展和社会全面进步。
2003年，全市地方财政收入预算安排43471万元，比上年同比增长16％。其中国税部门组织的地方财政收入预算7550万元，比上年同比增长18.08%；地税部门组织的地方财政收入预算25839万元，比上年同比增长18.08%；财政部门组织的财政收入预算10082万元，比上年增长9.60%。地方财政收入预算加上预计中央税收返还、结算补助和上年结转收入等22582万元，收入共计66053万元。财政灶内支出预算安排56126万元，加上预计上解上级财政支出及结转下年支出9927万元，支出共计 66053万元。收支相抵，预算安排是平衡的。
市级财政收入预算安排19709万元，比上年增长20.62%。主要收入项目的安排情况是：增值税（25%部分）5260万元，增长21.34%；营业税（80%部分）2000万元，增长4.52%；企业所得税（32%部分）940万元，同比增长4.21%；个人所得税（40%部分）260万元，同比增长4.42%；资源税（60%部分）220万元，增长4.62%；专项收入2200 万元，增长6.12 %；其他各项收入 8859万元，增长32.58%。市级财政灶内支出预算安排25019 万元，比上年增长11.33%。主要支出项目的安排情况是：农业支出、林业支出和水利气象支出2031 万元，增长12.28%；科技三项费用和科学事业费203万元，增长13.35%；文体广播、教育和医疗卫生支出7014万元，增长9.85%，其中教育支出3553万元，增长12.31%；企业挖潜改造资金600万元，增长30.15 %；抚恤和社会福利救济支出841万元，增长27.44%;行政事业单位离退休费1540万元，增长12.00%；社会保障补助支出432万元，增长23.08%；行政管理费1993万元，与上年基本持平；公检法司支出3703万元，同比增长8.78%；城市维护费1600万元，同比增长14.29%；总预备费500 万元，占总支出的2%。需要说明的是，2003年，中央继续深化所得税改革，增加中央分享比例，收入预算中的相关指标，是按新口径编制的。由于需要偿还企业往年借贷外国政府资金，市级当年新增财力尚不够用于还债，在支出预算的安排中优先考虑了工资、稳定和社会保障支出，其他支出将适当压减。
根据以上预算安排，市级当年收入19709万元，加上预计中央税收返还、各项补助收入和上年结转收入14071万元，总收入33780万元;当年灶内支出25019万元，加上预计上解上级支出8761万元，支出总计33780万元。市级财政收支相抵，预算是平衡的。
三、突出重点，扎实工作，努力开创财政工作新局面
2003年，是全面贯彻党的十六大精神的第一年，做好全年的财政工作，具有特别重要的意义。我们将认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，结合我市财政工作实际，突出重点，扎实工作，全面完成各项预算任务和财政工作目标，推动全市经济持续、快速、健康发展。
(一) 狠抓财源建设，增强发展后劲。抓财源建设不仅是增加财政收入、解决财政困难的根本途径，而且也是促进经济结构调整、提高经济运行质量和效益的有效手段。随着共享税种的逐步扩大，地方财政收入无主体税种的现象日益突出，我们将抓住财源建设这个主要矛盾，努力做好经济发展与财政增收相结合的文章。在机制创新上想办法、出新招。研究建立激励政策，鼓励预算内外执收部门多创收，激励企业多增效。在搞好国有资本运营上动脑筋、下功夫。重点是经营运作好城市土地、行政事业单位国有资产、城市公用基础设施。同时，盘活国有企业存量资产，推动国有资本流动和优化重组，加快改制、退出、变现等步伐，给财源建设注入新的活力。适应财政体制的变化，坚持中央企业与地方企业并重，各种经济成份并举，三次产业共抓，继续发挥财政资金的吸附引导作用，全方位拓宽财政投入渠道。结合“重点项目建设年”活动，在政策、资金上重点支持工业园区和市委、市政府确定的重点项目建设，增强对经济增长的拉动力。适应加入世贸组织对农业产业化、生产标准化的要求，进一步加大对农业的支持力度，推进农业结构调整、农业产业化经营和农村基础设施建设，改善农业生产条件，重点扶持以鲁南牧工商为重点的农产品加工龙头企业，提高市场竞争力，促进农村经济发展，增加农民收入。积极支持服务业发展，多渠道增加对服务业的投入，扩大社会就业面。
(二)依法加强收入征管，增强财政保障能力。抓紧组织收入工作不放松，深挖增收潜力，确保财政收入稳定增长。积极支持和配合税务部门强化税收征管，严厉打击各种偷逃骗税行为，大力清缴欠税，清理各种不规范的税收优惠政策，确保依法应收尽收，切实把经济发展的成果反映到财政增收上来。进一步研究改进税收征管方式和手段，实行安装税控机、有奖发票等新的征管措施，堵塞跑冒滴漏，减少税收流失。开展规模以上企业经济效益情况调查，建立重点税源监控机制。加强对城市公用事业附加、土地出让收入等非税收入的管理，对未纳入财政管理的收入全面清缴，理顺关系，绝不允许应纳入财政管理的资金游离于财政监督管理之外。对国有控股企业经济效益进行全面评价，清理收缴国有股权收益。适应农村税费改革后的新要求，强化农业税、耕地占用税以及契税等涉农税收征管。进一步加强行政事业单位国有资产转让收入，城市公用设施产权转让、特许经营权拍卖收入，土地招标拍卖收入以及采矿权使用费等收缴工作。逐步调整市与镇（街）财政体制，增强镇（街）财政保障能力。
(三)加强支出管理，提高资金使用效益。加强支出管理，节俭开支，是缓解财政困难最直接最有效的措施之一。继续认真贯彻“一要吃饭、二要建设”的方针，大力调整优化财政支出结构，科学运筹资金，保证重点支出需要。进一步规范财政资金供给范围，坚决转变财政大包大揽的观念，凡市场能完全解决的，财政就不要介入，逐步将财政资金退出一般性竞争领域，逐步把财政支出重点，转移到国家政权建设、公共事业发展和社会保障、公益性基础设施建设等方面。继续牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭办一切事业，用于“吃饭”的资金要精打细算，用于建设的资金不能铺张浪费，要用在点子上。预算一经确定，原则上不再追加部门预算。加强对项目资金的监督管理，对预、决算采取严格的审计制度。认真贯彻《政府采购法》，全面实施政府采购制度，凡是列入政府采购目录的支出，一律由政府采购机构办理。
（四）强化财政监督管理，进一步规范财经秩序。规范有序的财经秩序，是依法理财的基础，也是财政健康运行的保证。收入方面，进一步加强对预算收入级次的监督检查，重申各预算级次的征管范围，坚决纠正互相侵占收入的行为。支出方面，着重加强对工资和社会保障支出、法定支出以及国债资金、粮食风险基金、物业管理基金、供水基金等专项资金的使用监督，防止资金被挤占挪用和损失浪费。结合“数字滕州”工程实施，加快推进“金财工程”建设，运用先进的管理工具和手段，提高管理的效果。继续加大《会计法》的执法力度，全面落实会计信息抽查制度，扩大抽查范围，严肃查处造假行为。充分发挥企业会计报表统计和绩效评价的作用，通过信息公告、通报等方式，督促企业单位重视和加强财务会计基础工作，健全内部控制和约束制度，不断提高会计信息的质量。同时，进一步加强财政干部队伍建设，坚持务实高效、廉政勤政的工作作风，强化全局观念和群众观念，针对当前经济社会发展中亟待解决的热点、难点问题，深入调查研究，摸情况、提思路、出政策、拿措施，充分发挥好财政职能作用，努力为人民当好家、理好财。
各位代表，新的一年，财政工作肩负着重要任务。让我们在市委的正确领导下，以“三个代表”重要思想和十六大精神为指导，全面贯彻落实本次大会决议，团结一致，扎实工作，圆满完成全年各项财政工作任务，为促进全市经济发展和社会进步做出新的更大的贡献。
